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因為現(xiàn)在模擬公司入賬,這個月的銷售收入是4萬,然后管理費用是4萬多,原材料是2萬多,具體數(shù)字在下面那個圖中,然后結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里面,那么就沒有本年利潤了,本年利潤有借方余額是這樣做的么,要是錯了能不能說明一下應(yīng)該怎么寫,然后本年利潤有借方余額表明這個公司虧損了,利潤是否無法分配是否不能繳納企業(yè)所得稅,然后借方余額要結(jié)平么,然后我上半年已經(jīng)預(yù)交了企業(yè)所得稅,我上半年有利潤,但是我下半年沒有利潤,利潤是虧損的,那么應(yīng)該怎么解決,怎么做這個賬, 我問的問題請老師一一說明
我們公司是房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè),之前有幾套商鋪賣給了股東,當(dāng)時一次性付清了全款,房款收入成本也結(jié)轉(zhuǎn)了,后面股東想一部分首付一部分走貸款,我們把他多付的貸款部分的錢退給了他,收入成本沒有轉(zhuǎn)回,貸款目前銀行還沒有放下來,現(xiàn)在這幾個商鋪出租出去了,目前還是由公司收租開票交稅,想問下公司能不能把這幾套商鋪作為投資性房地產(chǎn)計提折舊,如果可以該怎么處理?以前年度結(jié)轉(zhuǎn)的房款的收入和房屋成本是否要轉(zhuǎn)回
老師,新年好,我想問一下,之前我們公司有一筆業(yè)務(wù),就是服裝股東的保證金,當(dāng)時交這個保證金的時候是答應(yīng)兩年后退回的,現(xiàn)在兩年了,但是錢已經(jīng)不記得是進了私賬還是對公賬上,因為之前是沒有財務(wù),現(xiàn)在要退錢,這個錢我應(yīng)該怎么退好呢
老師, 請問下,我們是汽車租賃公司, 租給客戶一臺車, 租期是1年, 到那時客戶租了幾個月不要了, 然后在租之前付了1筆保證金5000元,我們本來應(yīng)該退回, 但是因為違約了, 他們要給我們2000,從5000里抵扣的, 所以剩下的3000,怎么做賬務(wù)處理呢?是需要開票對嗎?開什么呢
老師,您好!有幾個問題想請教一下,1 公司和房東簽訂了2年的合同,押金5萬,現(xiàn)在因為過不了環(huán)評,需要提前搬廠,房東不退押金,現(xiàn)在這5萬要怎樣做賬? 2 之前約定的1個半月的免租期的這個房租也要補給他,3萬,這三萬又要怎樣做賬? 3 公司之前和房東簽的合同,房東只能開普通發(fā)票,但是約定開發(fā)票的稅點也要我們出,普通發(fā)票現(xiàn)在不是都免稅了嗎?我們也要給他出?
老師您好。一般納稅人酒店,小企業(yè)會計準(zhǔn)則,籌備期,是不是利息收入和手續(xù)費不計入財務(wù)費用,可以計入管理費用?
租金收入月攤銷,還存在跨年收租金,延遲納稅的情況嗎
比如廠房年租金200元,怎么做收入,是按月攤銷做收入嗎,
老師,新賬冊,我把期初數(shù)填上,資產(chǎn)負(fù)債表沒問題,利潤表上有本年累計數(shù)呢
董老師:在線嗎?有問題想咨詢~
老師,請問我們單位建飛灰固化物填埋場。那這個項目產(chǎn)生的森林植被恢復(fù)費、水土保持方案編制服務(wù)費、勘察費、水土保持補償費、耕地占用稅。這些費用都要入在建工程科目嗎?等項目完工了在一起轉(zhuǎn)固是嗎?
公司給臨時工發(fā)工資,需要購買社保和申報個稅么?
老師工會經(jīng)費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請問賣了這2000元是否要報增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
您好,已退還部分:沖減預(yù)付賬款(不影響利潤)。收到2個月房租退款和保證金時: 借:銀行存款 貸:預(yù)付賬款-租金(房租部分) 其他應(yīng)收款-保證金(保證金部分) 未退還部分:將未退回的1個月房租確認(rèn)為當(dāng)期費用,減少利潤: 借:管理費用-租賃費 貸:預(yù)付賬款-租金 2.未退還的租金可作所得稅稅前扣除,需保留退款協(xié)議備查,僅未退還部分影響利潤(費用增加),退還部分僅調(diào)整資產(chǎn)科目,不影響損益