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因為現(xiàn)在模擬公司入賬,這個月的銷售收入是4萬,然后管理費用是4萬多,原材料是2萬多,具體數(shù)字在下面那個圖中,然后結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里面,那么就沒有本年利潤了,本年利潤有借方余額是這樣做的么,要是錯了能不能說明一下應該怎么寫,然后本年利潤有借方余額表明這個公司虧損了,利潤是否無法分配是否不能繳納企業(yè)所得稅,然后借方余額要結(jié)平么,然后我上半年已經(jīng)預交了企業(yè)所得稅,我上半年有利潤,但是我下半年沒有利潤,利潤是虧損的,那么應該怎么解決,怎么做這個賬, 我問的問題請老師一一說明
我們公司是房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè),之前有幾套商鋪賣給了股東,當時一次性付清了全款,房款收入成本也結(jié)轉(zhuǎn)了,后面股東想一部分首付一部分走貸款,我們把他多付的貸款部分的錢退給了他,收入成本沒有轉(zhuǎn)回,貸款目前銀行還沒有放下來,現(xiàn)在這幾個商鋪出租出去了,目前還是由公司收租開票交稅,想問下公司能不能把這幾套商鋪作為投資性房地產(chǎn)計提折舊,如果可以該怎么處理?以前年度結(jié)轉(zhuǎn)的房款的收入和房屋成本是否要轉(zhuǎn)回
老師,新年好,我想問一下,之前我們公司有一筆業(yè)務,就是服裝股東的保證金,當時交這個保證金的時候是答應兩年后退回的,現(xiàn)在兩年了,但是錢已經(jīng)不記得是進了私賬還是對公賬上,因為之前是沒有財務,現(xiàn)在要退錢,這個錢我應該怎么退好呢
老師, 請問下,我們是汽車租賃公司, 租給客戶一臺車, 租期是1年, 到那時客戶租了幾個月不要了, 然后在租之前付了1筆保證金5000元,我們本來應該退回, 但是因為違約了, 他們要給我們2000,從5000里抵扣的, 所以剩下的3000,怎么做賬務處理呢?是需要開票對嗎?開什么呢
老師,您好!有幾個問題想請教一下,1 公司和房東簽訂了2年的合同,押金5萬,現(xiàn)在因為過不了環(huán)評,需要提前搬廠,房東不退押金,現(xiàn)在這5萬要怎樣做賬? 2 之前約定的1個半月的免租期的這個房租也要補給他,3萬,這三萬又要怎樣做賬? 3 公司之前和房東簽的合同,房東只能開普通發(fā)票,但是約定開發(fā)票的稅點也要我們出,普通發(fā)票現(xiàn)在不是都免稅了嗎?我們也要給他出?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設一棟辦公大樓,工期預計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財,共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達到預定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計算
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價值變動損益到投資收益的100元不用算進去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財務報表,那我科目余額表應該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個公司工作1年半,產(chǎn)生勞動糾紛,員工去仲裁部門申請仲裁,提出要補償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個員工的申訴成立嗎?符合勞動法嗎
上個月的工會經(jīng)費忘計提了 這個月可以補記一筆嗎?
您好!請問可以在你們平臺進行繼續(xù)教育嗎
老師,建筑業(yè)已開票確認收入,成本票要年底收到,暫估的時候需要暫估原材料,再領(lǐng)用,還是直接借主營業(yè)務成本,貸應付賬款暫估
您好,已退還部分:沖減預付賬款(不影響利潤)。收到2個月房租退款和保證金時: 借:銀行存款 貸:預付賬款-租金(房租部分) 其他應收款-保證金(保證金部分) 未退還部分:將未退回的1個月房租確認為當期費用,減少利潤: 借:管理費用-租賃費 貸:預付賬款-租金 2.未退還的租金可作所得稅稅前扣除,需保留退款協(xié)議備查,僅未退還部分影響利潤(費用增加),退還部分僅調(diào)整資產(chǎn)科目,不影響損益