匯算清繳的時候沖回24年一部分費用，調增一部分業(yè)務招待費，然后交了點所得稅，怎么做賬的
沖的費用是什么原因？多做了嗎？ 借利潤分配未分配利潤 貸應交稅費，企業(yè)所得稅 借應交稅費企業(yè)所得稅 貸，銀行存款
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老師，匯算清繳時，需要調增的是業(yè)務招待費用，該怎么做分錄？因為當時已經付款了，借管理費用貸銀行存款匯算清繳調增部分該怎么做？
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公司是免稅行業(yè)，22年一直未交企業(yè)所得稅，做匯算清繳時發(fā)現業(yè)務招待費需要納稅調增，這種情況我們需要繳納調增這部分的企業(yè)所得稅嗎
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老師，請問下2023年12月我們企業(yè)所得稅匯算清繳調增了捐贈支出和業(yè)務招待費一部分金額，然后5月份匯算清繳時候又把捐贈支出和業(yè)務招待費全額調增了，謝謝是不是多調增了
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老師好，23年匯算清繳的時候業(yè)務招待費賬載金額46463.89，稅收金額是27878.33，調增了18585.56，24年業(yè)務招待費是23243.4，業(yè)務招待費沒抵扣完的以后年度可以繼續(xù)抵扣，那么24年匯算清繳的時候，賬載金額和稅收金額要怎么填？
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24年開銷項票（增值稅已交，但賬務上未做收入，未交企業(yè)所得稅）25年紅沖那一部分發(fā)票，請問做24年企業(yè)所得稅匯算清繳的時候這一部分紅沖能否在24年納稅調減，還是必須得做到25年
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老師，請問我們單位建飛灰固化物填埋場。那這個項目產生的森林植被恢復費、水土保持方案編制服務費、勘察費、水土保持補償費、耕地占用稅。這些費用都要入在建工程科目嗎？等項目完工了在一起轉固是嗎？
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預提的24年成本
利潤分配是沖回預提的那部分？
借應付賬款貸利潤分配，未分配利潤。
借:應付賬款—預提成本金額 貸:利潤分配_未分配利潤 借:利潤分配_未分配利潤（所交的所得稅） 貸:應交稅費_所得稅費用
這樣可以嗎
你好，可以的，可以這么做的