是的,就是那樣子的
老師,我們是小規(guī)模納稅人,第二季度有收入在起征點一下,在報稅時企業(yè)所得稅申報表是空白表申報的,請問現(xiàn)在可以更改申報第二季度企業(yè)所得稅嗎?
請問小規(guī)模納稅人第二季度報表是申報1-6月的,還是4-6月的?
請問小規(guī)模納稅人的經(jīng)營所得月度還是季度申報一次?
小規(guī)模納稅人按照季度繳納所得稅,2022年第二季度應(yīng)納稅所得額是把1至6月的所得額算出來減去1季度已經(jīng)繳納的還是直接算4-6月的所得稅,不管一季度的
老師,小規(guī)模第二季度(4-6月)申報的是什么稅?有沒有企業(yè)所得稅? 一般納稅人申報的是什么稅?
機考上面的科學(xué)計算機的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財,共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬元,售價1000萬元,交易當(dāng)天結(jié)付200萬元,后續(xù)款項于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會計分錄。
做電商,以賣出去的做收入,還是已實際到賬的款為收入?
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價值變動損益到投資收益的100元不用算進去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財務(wù)報表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個公司工作1年半,產(chǎn)生勞動糾紛,員工去仲裁部門申請仲裁,提出要補償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個員工的申訴成立嗎?符合勞動法嗎
好的,老師。那利潤總額那里報告所得稅費用嗎,上個季度預(yù)繳了
本季度應(yīng)交所得稅=( (利潤表的利潤總額本年累計-匯算的以前年度虧損)*稅率5%-本年累計預(yù)交所得稅
好的。老師我第一季度預(yù)繳了,這個季度虧損。那這樣是不是會產(chǎn)生退稅,會不會有影響
還是我可以用上季度的盈利,彌補這個季度的虧損
那個本季度就不計提了
嗯嗯,不計提。我報申報表的時候可以用上季度盈利彌補嗎,就不產(chǎn)生退稅?
是的,就是那樣處理的