不是個稅，我問的是社保，申報社保時稅務平臺帶出的個人應交部分是400，老板給的工資條中個人應交部分是412，這個賬怎么做

意思是讓個人多承擔了？

是的，這個要怎么做賬呢

從工資中減少12元，同時將412修改為400

工資條里的實發(fā)就是減了12的，借：其他應收款 412 貸：銀行存款？

借：其他應收款 412 貸：銀行存款 可以的

但是繳費又是按400繳的，銀行回單是400，咋整

銀行回單就是400+公司承擔的部分，咋整

借：其他應收款 412 貸：銀行存款 400 貸：管理費用-工資

計提社保時就這么做？

計提社保 借：管理費用/銷售費用/制造費用—社保（單位部分） 貸：應付職工薪酬—社保

不是，繳納時就做 節(jié)：其他應收款 412 貸：銀行存款 400 貸：管理費用-工資 12？

是的，繳納時就做 借：其他應收款 412 貸：銀行存款 400 貸：管理費用-工資 12

當月社保當月交，員工5月離職，6月通知的停保，6月社保已經(jīng)交了，現(xiàn)在其他應收款掛著余額，收不回來了怎么平？

可轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出

社保個人部分申報400，老板給的工資條中個人應交部分是412這個問題，我剛看了我們外面財務的賬是這樣做的 借：其他應收款412 管理費用-工資 系統(tǒng)申報數(shù)-12 貸：銀行存款 這樣有沒有問題啊