老師，他的紅字信息確認單是只有金額和稅額是紅字，也就是說沖的是當時多開的差額。因當時雙方未結算，是按合同價開的

嗯嗯，紅沖多開金額就行

家權老師，已經(jīng)兩年了，這樣處理對我們有沒有影響，我該如何進行賬務處理

借：庫存商品 負數(shù) 貸：應付賬款 負數(shù) 應交稅費-增值稅-進項轉出 正數(shù)

老師，我們是執(zhí)行小企業(yè)會計準則，且在2023年就已經(jīng)結轉成本了，這樣處理可以嗎

那么直接調整利潤分配就行

老師，我要補所得稅和增值稅嗎。實在沒處理過銷售折讓跨年的業(yè)務

借：利潤分配-未分配利潤 負數(shù) 貸：應付賬款 負數(shù) 應交稅費-增值稅-進項轉出 正數(shù)

老師，要不要調整2023年的所得稅匯算清繳表，以及會不會收滯納金

不需要的，就是那樣處理了就行

老師，這樣處理我這部分就沒有上過所得稅

那么你就修改當年的報表，重新做匯算

增值稅不用管嗎。 如果修改當年報表要交滯納金嗎。 這是今年7月份才發(fā)生的銷售折讓，如果不修改會不會有風險

那么你直接沖今年的銷售收入

那么你直接沖今年的銷售成本就行

老師，直接沖今年的采購成本嗎

是的，沖今年的采購成本就行

不用調整申報表這些了嗎

不用調整申報表這些了嗎