您好，完全可以根據(jù)科目余額表手動做，我們公司就是這樣的，5分鐘搞定 1.利潤表第二季度的營業(yè)收入，本期金額填 4-6 月 “主營業(yè)務(wù)收入” 和 “其他業(yè)務(wù)收入” 的凈額（貸方發(fā)生額減借方發(fā)生額，如退貨），其他成本費用項目取 4-6 月累計凈額；本年累計金額填 1-6 月的累計凈額，也可用上季度累計加本季度本期金額。 2.資產(chǎn)負(fù)債表按 6 月 30 日的期末余額填，貨幣資金是現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金合計，應(yīng)收應(yīng)付賬款按明細(xì)科目借貸方合并，資產(chǎn)類項目要減減值準(zhǔn)備，最后確保資產(chǎn)總計等于負(fù)債加所有者權(quán)益總計。

那我們第二季度沒有成本票，有七萬多的利潤，但是又不想交所得稅，能不能計提員工工資七萬多？？實際上個稅系統(tǒng)我們就申報了倆人工資，這樣會被查嗎

您好，可以的呀，我們也這樣的，季末計提，下季度初沖回，沒事的

比如第一季度計提的工資，我第三季度再沖可否