那您剛剛說(shuō)得在四五月做

你是在哪個(gè)月申報(bào)的個(gè)稅，就需要在那個(gè)月以前做

4月5月的個(gè)稅我都是正常申報(bào)的，只不過(guò)今天去更正申報(bào)啦，那是按哪個(gè)月申報(bào)的個(gè)稅來(lái)說(shuō)呢？

你是正常的更正申報(bào)的，那么就需要在發(fā)生當(dāng)月計(jì)提

你指的發(fā)生當(dāng)月是哪個(gè)月？因?yàn)槲覍?shí)際發(fā)放是在4月5月，但是我更正申報(bào)是在今天。

關(guān)鍵是你更正申報(bào)的月份所屬期是那個(gè)月？

我今天更正的是四月和五月的

那么就需要在四月和五月的正常計(jì)提和支付

那老師我用四月舉例 你幫我看看做的對(duì)不對(duì) 借：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 1800 ? 貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 1800 借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 1800 ? 貸：其他應(yīng)付款（因?yàn)槲覀兪欠ㄈ巳溆媒鸢l(fā)的，沖他的賬）1800 6月： 計(jì)提補(bǔ)繳個(gè)稅： 借：其他應(yīng)收款-補(bǔ)繳個(gè)稅 ?207 ? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 ?207 7月（今天補(bǔ)繳銀行扣款）： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 ?207 ? 貸：銀行存款 207