老師你好，我們是高新技術企業(yè)，也是小型微利企業(yè)，現在要把賬接回來做，從9月份開始做，但又要以2022年年初數為期初數據，所以1-8月份的賬還要補，現在又是9月底了，請問我10月份報 增值稅 和 所得稅 應該怎么報會快一點呢？

如果2022.12月簽訂了一個租賃合同（做成本），租期是從2022.6－2022.12月，那現在是12月份了，成本需要從6月份開始計提嗎？ 如果需要從6月份開始計提的話，反結賬到6月份，補計提了，那之前所得稅申報表跟賬就對不上了。有什么影響嗎？ 還是直接在12月補計提就行？

您好，希望是有實際經驗的專業(yè)人士來回答！我們公司是小規(guī)模，去年10月份才開業(yè)，也是從10月份開始建的賬。現在做匯算清繳，基礎信息表里的資產總額和從業(yè)人數是怎么求的？10月份49.1萬元，11月份是49.28萬元，12月份是40.68萬元，之前零申報企業(yè)所得稅時，其實資產總額沒有期初數的，但是因為不能填0，所以但是是填了0.01，現在資產總額是怎么算出來呢？還有那個從業(yè)人數，那的數據在哪里找呢？老師能寫下算出資產總額的算式嗎？

您好，老師，我們公司是小規(guī)模，去年10月份才開業(yè)，也是從10月份開始建的賬。現在做匯算清繳，基礎信息表里的資產總額和從業(yè)人數是怎么求的？10月份49.1萬元，11月份是49.28萬元，12月份是40.68萬元，之前零申報企業(yè)所得稅時，其實資產總額沒有期初數的，但是因為不能填0，所以但是是填了0.01，現在資產總額是怎么算出來呢？還有那個從業(yè)人數，那的數據在哪里找呢？你說填期初49.1期末40.68/2，我現在做的是匯算清繳里的基礎信息表，不是應該按季度平均值除以4來算嗎

我知道是根據4個季度的平均值相加除以4來計算，老師你能幫我算出條算式我看下嗎？我們是小規(guī)模，去年10月份才開業(yè)，也是從10月份開始建的賬。現在做匯算清繳，基礎信息表里的資產總額和從業(yè)人數是怎么求的？10月份49.1萬元，11月份是49.28萬元，12月份是40.68萬元，之前零申報企業(yè)所得稅時，其實資產總額沒有期初數的，但是因為不能填0，所以但是是填了0.01，現在資產總額是怎么算出來呢？