郭老師，您好，我這個(gè)季度盈利10000元，但是去年虧損了100000，抵扣以后不用繳納企業(yè)所得稅，那我賬務(wù)處理也不用寫(xiě)分錄了，對(duì)嗎？
對(duì)的是的，是這個(gè)意思
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老師，您好，如果我2019年4季度企業(yè)盈利，用去年應(yīng)退稅款抵扣了，但是2019年度匯算清繳時(shí)虧損的，那4季度抵減的所得稅怎么算？在反算回去嗎？
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老師好，小規(guī)模納稅人，第一季度虧損了，但是第二季度是盈利的，那可以用虧損彌補(bǔ)盈利，這樣就可以不用交企業(yè)所得稅了？去年的虧損，也可以用到第二季度嗎？
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您好老師，有個(gè)所得稅費(fèi)用的問(wèn)題傻傻分不清，20年虧損5萬(wàn)，21年前倆季度虧損5萬(wàn)，后來(lái)21年第三季度盈利55000，我申報(bào)利潤(rùn)表的時(shí)候本年累計(jì)利潤(rùn)是5000，因?yàn)橛玫谌径?5000減前倆季度虧損5萬(wàn)，盈利5000，那么問(wèn)題來(lái)了 1我要不要因?yàn)橛?000計(jì)提所得稅呢？ 2所得稅報(bào)表數(shù)據(jù)來(lái)自利潤(rùn)表，所得稅顯示盈利了5000抵減以前年度虧損了，不用繳納所得稅。我不明白計(jì)提所得稅費(fèi)用我只考慮當(dāng)年呢還是說(shuō)中間有盈利了也需要考慮年前虧損，如果考慮年前虧我就不用計(jì)提所得稅費(fèi)用，否則需要計(jì)提，我應(yīng)該怎么做才對(duì)？謝謝老師
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老師，您好，第二季度做賬后賬上盈利了，按照利潤(rùn)要繳納13130企業(yè)所得，賬上也計(jì)提了這個(gè)金額，但是報(bào)季度企業(yè)所得稅可以彌補(bǔ)之前虧損，最后交10911元，請(qǐng)問(wèn)要調(diào)賬嗎？怎么調(diào)整整，分錄怎么寫(xiě)，謝謝
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老師，我們企業(yè)去年新建。建的時(shí)候開(kāi)辦費(fèi)是虧損。 第一季度還是虧損。 這個(gè)季度有業(yè)務(wù)往來(lái)盈利了，在利潤(rùn)表計(jì)提的所得稅5%的數(shù)。 和企業(yè)所得稅預(yù)繳報(bào)表的所得稅數(shù)。對(duì)不上 因?yàn)樗枚悎?bào)表自動(dòng)扣除了以前年度虧損。那這兩個(gè)數(shù)不一樣怎么辦
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老師您好，請(qǐng)問(wèn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院因醫(yī)療糾紛等原因墊付患者醫(yī)療費(fèi)用，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和預(yù)算會(huì)計(jì)怎么寫(xiě)分錄呢？
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老師你好，投資者預(yù)期收益率為什么不能作為折現(xiàn)率呢，
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老師固定資產(chǎn)更新決策為什么不能用現(xiàn)值指數(shù)法呢，
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超豪華小汽車(chē)才要交消費(fèi)稅吧？
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老師，我給客戶(hù)開(kāi)了32萬(wàn)的發(fā)票，因我公司發(fā)貨延期了，對(duì)方在幾個(gè)月后付款時(shí)直接扣了我司1600元，我要怎么做賬？
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老師為什么庫(kù)存股會(huì)導(dǎo)致每股收益增加，老師什么是配售股票呢，用大白話(huà)給我解釋一下唄謝謝
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老師，我沒(méi)有做繼續(xù)教育是不是不能報(bào)名參加中級(jí)會(huì)計(jì)考試，繼續(xù)教育得需要時(shí)間吧，我現(xiàn)在是不是跟不上了？
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老師，我沒(méi)有做繼續(xù)教育是不是不能報(bào)名參加中國(guó)考試
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現(xiàn)金盤(pán)盈盤(pán)虧 教材說(shuō)需要先錄入批準(zhǔn)前分錄，然后再錄入批準(zhǔn)后分錄，請(qǐng)問(wèn)： 若當(dāng)月發(fā)現(xiàn)盤(pán)盈盤(pán)虧，當(dāng)月就查到原因，可不可以直接跳過(guò)批準(zhǔn)前這個(gè)分錄，直接錄入批準(zhǔn)后的分錄做賬可以么？
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食品證主體業(yè)態(tài)變更需要去門(mén)店審核嗎？
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謝謝郭老師，我還有一個(gè)問(wèn)題，就是我今天報(bào)稅，上傳財(cái)務(wù)報(bào)表，我想問(wèn)今天上傳的利潤(rùn)表是這個(gè)月的還是季度的利潤(rùn)表？我試了幾次，季度利潤(rùn)表要在電子稅務(wù)系統(tǒng)手填寫(xiě)本期的數(shù)據(jù)，系統(tǒng)自動(dòng)帶不過(guò)去好像
你看一下你的利潤(rùn)表，表頭上面所屬期是寫(xiě)的幾月份 第二季度的話(huà)就是上傳季度的 你是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則還是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則？
小企業(yè)準(zhǔn)則
郭老師，企業(yè)所得稅申報(bào)表里面的季度平均值怎么計(jì)算的，我給忘了
利潤(rùn)表本期4~6月份，本年累計(jì)1~6月份。
季度末?季度初）/2 每個(gè)季度的是上面的計(jì)算方法，然后4個(gè)季度的平均合計(jì)除以4
好的，謝謝郭老師的耐心講解
不用客氣，工作愉快