老師您好，關(guān)于那個累計折舊的問題，我當時是做到有個科目是生產(chǎn)成本輔助生產(chǎn)折舊費，報表項目是存貨，就是每個季度開了收入發(fā)票就按10%的毛利倒算結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本，這種做法可以嗎？

同學(xué)你好 這個可以的

老師那補23.23年的折舊也可以這么做嗎，不用直接做到以前年度損益調(diào)整嗎

不可以 這個要做跨年的

之前的折舊跨年也是還在存貨項目里面還沒全部結(jié)轉(zhuǎn)完呢

正常折舊結(jié)轉(zhuǎn)就可以了

老師我是說的補的這部分折舊我能直接做到報表存貨項目嗎，不做以前年度損益調(diào)整

同學(xué)你好 這個不可以的 得按分錄來做

當時買進來的時候錢是對公付的，當時不開發(fā)票，怎么做賬

沒有發(fā)票那折舊的不能稅前扣除呢

我只補固定資產(chǎn)不提折舊，也就是只做收入可以嗎？還是

那不行 外賬上做了固定資產(chǎn)就要折舊的 折舊的話就要調(diào)增 因為沒有發(fā)票

正常折舊，匯算清繳的時候調(diào)增？

對的 匯算清繳的時候沒有發(fā)票的調(diào)增

現(xiàn)在補了固定資產(chǎn)后，折舊要怎么做，不能稅前扣除

按月折舊就可以了 然后匯算清繳調(diào)增

現(xiàn)在補的23.23年的折舊那還要做到利潤分配未分配利潤里面嗎，今年的匯算清繳已經(jīng)做完了