您好，充值獲卡 借：其他應(yīng)收款 — 待結(jié)算充值卡 722 貸：合同負(fù)債 — 充值本金 577.6 合同負(fù)債 — 贈送金 144.4 C 公司回款 借：銀行存款 577.6 貸：其他應(yīng)收款 — 待結(jié)算充值卡 577.6 顧客提款 100 元 借：合同負(fù)債 — 充值本金 88.89 合同負(fù)債 — 贈送金 11.11 貸：主營業(yè)務(wù)收入 100

小企業(yè)會計準(zhǔn)則，不能用合同負(fù)債

哦哦，把合同負(fù)債用預(yù)收賬款代替就可以了

借方的其他應(yīng)收款722，公司只能收到577.6回款，差額怎么辦

對對，我粗心了，差額部分是銷售費用-促銷費 借：銷售費用? ?貸：其他應(yīng)收款

都做了銷售費用-促銷費，這個顧客一次提不完貨，做出的報表利潤就不合理，銷售費用需高，有什么辦法可以解決

您好，又不是一次做銷售費用，按銷售的比例做上面這個分錄，

你幫忙寫個整體的分錄

?您好，充值獲卡 借：其他應(yīng)收款 — 待結(jié)算充值卡 722 ?貸：預(yù)收賬款 — 充值本金 577.6 ?預(yù)收賬款 — 贈送金 144.4 C 公司回款 借：銀行存款 577.6 ?貸：其他應(yīng)收款 — 待結(jié)算充值卡 577.6 借：銷售費用 ?20 ?貸：其他應(yīng)收款 — 待結(jié)算充值卡 ? 100*（722-577.6）/722 顧客提款 100 元 借：預(yù)收賬款 — 充值本金 88.89 預(yù)收賬款 — 贈送金 11.11 ?貸：主營業(yè)務(wù)收入 100

懂了非常感謝