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請問2024年的普票誤記成了,借:管理費用,借:應交稅費—應交增值稅(進項稅額),貸:銀行存款,今年6月發(fā)現了,如何做調整分錄

2025-06-24 15:06
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2025-06-24 15:06

你好,直接把這個額進項稅額做到貸方借方做管理費用核算的

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快賬用戶8729 追問 2025-06-24 15:20

老師能幫忙做個分錄看看嘛

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齊紅老師 解答 2025-06-24 15:21

借管理費用 貸應交稅費-進項稅額

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快賬用戶8729 追問 2025-06-24 15:25

是2024年已經結賬的憑證,今年發(fā)現了錯誤

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齊紅老師 解答 2025-06-24 15:26

用以前年度損益調整

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那你繳稅的分錄做了嗎,那時候的數據對啵
2022-04-22
您好,匯算清繳能否更正?不能更正,那您借管理費用-285.71借應交稅費應交增值稅285.71
2021-04-15
您好,那您需要做調整,借以前年度損益調整(紅字),借應交稅費應交增值稅(進項稅)
2022-04-22
借應交稅費應交增值稅進項轉出貸應交稅費應交增值稅未交增值稅。
2021-06-23
借應交稅費、應交增值稅進項, 貸以前年度損益調整, 借以前年度損益調整, 貸利潤分配,未分配利潤匯算清繳需要納稅調整。
2023-02-18
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