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這個資料如何做調整分錄?

這個資料如何做調整分錄?
2025-06-24 06:03
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2025-06-24 06:13

?同學您好,很高興為您解答,請稍等

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齊紅老師 解答 2025-06-24 06:17

您好,補提差額: 借:以前年度損益調整 184 貸:預計負債 184 沖原預計負債: 借:預計負債 506 貸:以前年度損益調整 506 按判決確認負債: 借:以前年度損益調整 690 貸:其他應付款 690

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快賬用戶2022 追問 2025-06-24 06:28

請看一下咱們學堂的答案,講講思路,資料2

請看一下咱們學堂的答案,講講思路,資料2
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齊紅老師 解答 2025-06-24 06:48

收到,我現(xiàn)在去看分錄哈

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齊紅老師 解答 2025-06-24 06:58

?您好,我上面寫的也是這個思路,只是學堂把分錄合并了,合并沖銷原預計負債 506 萬與確認實際負債 690 萬,差額 184 萬拆分為營業(yè)外支出 180 萬和管理費用 4 萬,同時反映支付款項的分錄(實際支付時業(yè)務),拆分費用明細,合并調整分錄,包含支付環(huán)節(jié)分錄,

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借應交稅費、應交增值稅進項, 貸以前年度損益調整, 借以前年度損益調整, 貸利潤分配未分配利潤,然后匯算清繳的時候需要納稅調增
2023-02-09
借,利潤分配~未分配利潤 貸,應付股利 你這里就是把這個分配的處理補進去就可以了。
2020-11-11
審計調整分錄在底稿中的放置、跨期滾調示例、損益類科目替換為年初未分配利潤的原理, 在試算平衡表中找到底稿科目,注意找一級科目,不要看錯。 查看未審數(shù)后的調整數(shù),如果沒有調整數(shù),這個表就不需要填。 有調整數(shù)時,查看分錄調整說明,里面有詳細的分錄。注意只看底稿需要的一級科目,不要復制粘貼對方科目。 填好底稿內的一二級科目和調整金額(注意借貸方)以及影響(資產/負債/權益/損益)?!咀⒁狻坎恍枰獎尤思业摹捞枺m然有的項目是沖減,我們自己寫科目會寫到對面去,但是底稿內沖減用-號表示 只要是涉及到以前年度損益調整的,用利潤分配未分配利潤或者是以前年度損益調整來調整 假設多計提了工資 借應付職工薪酬,工資 貸以前年度損益調整
2025-02-12
你好,同學。借:原材料 貸:生產成本 借:生產成本 貸:產成品 借:產成品 貸:主營業(yè)務成本
2024-05-17
你好請帶題目從新發(fā)一下
2023-03-16
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