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有一個人轉(zhuǎn)款給我公司9120.35元,里面包含了社??罟炯觽€人部分一共1620.35(公司1150.47 個人469.88) 需要我們給他交社保的同時剩余的錢相當(dāng)于發(fā)了工資,也就是我們給他發(fā)工資7500, 這種情況下如何做賬?

2025-06-23 16:02
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-06-23 16:06

借銀行存款貸營業(yè)外收入9120.35 借管理費用工資 貸應(yīng)付職工薪酬工資7500+469.88。 借管理費用社保 貸應(yīng)付職工薪酬社保1150.47 借,應(yīng)付職工薪酬社保1150.47。 其他應(yīng)收款個人負(fù)擔(dān)的社保469.88 貸銀行存款。 借應(yīng)付職工薪酬,工資7500+469.88。 貸銀行存款7500, 其他應(yīng)收款個人負(fù)擔(dān)的社保,469.88。 但是,你需要考慮他交個稅吧。

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快賬用戶6557 追問 2025-06-23 16:13

為啥,第一次他轉(zhuǎn)進(jìn)來的時候計入的是營業(yè)外收入,

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齊紅老師 解答 2025-06-23 16:14

因為你待會給他申報個稅做工資 不能走代收代付

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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