老師，公司以前是核定征收的，收到工程款后扣除稅管費(fèi)直接轉(zhuǎn)給項(xiàng)目經(jīng)理。13年預(yù)收30萬(wàn)，當(dāng)時(shí)未開(kāi)結(jié)算發(fā)票，只扣了管理費(fèi)3千，余款直接轉(zhuǎn)給項(xiàng)目經(jīng)理，這些年發(fā)票也一直未開(kāi)。當(dāng)時(shí)收款時(shí)借：銀行，貸：其他應(yīng)付款，付款時(shí)借：其他應(yīng)收，貸：銀行?，F(xiàn)在賬上掛著其他應(yīng)付、其他應(yīng)收兩個(gè)往來(lái)，這個(gè)要怎樣處理呀？

老師，有一個(gè)報(bào)銷招待費(fèi)，當(dāng)時(shí)是付了款，我沒(méi)有收到發(fā)票，我直接 借 管理費(fèi)用 貸銀行存款，當(dāng)月也沒(méi)收到發(fā)票，直接月末把這個(gè)費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)了，但是已經(jīng)結(jié)賬了，下個(gè)月怎么調(diào)整修改這個(gè)憑證

老師，您好！請(qǐng)問(wèn)公司發(fā)生的培訓(xùn)費(fèi)，是計(jì)入職工教育經(jīng)費(fèi)，還是直接計(jì)入管理費(fèi)用-培訓(xùn)費(fèi)，之前賬已經(jīng)做了管理費(fèi)用-培訓(xùn)費(fèi)，如果計(jì)入職工教育經(jīng)費(fèi)，那之前的賬是否還需要調(diào)整，如果調(diào)整，是否可以不計(jì)提，發(fā)生時(shí)直接將其計(jì)入管理費(fèi)用-職工教育經(jīng)費(fèi)

老師，請(qǐng)問(wèn)月初做賬的時(shí)候，如果支付的是費(fèi)用，發(fā)票也收到了，先做銀行對(duì)賬單的金額的時(shí)候，是做借：其他應(yīng)收款 貸：銀行存款 還是直接走銷售/管理費(fèi)用 進(jìn)項(xiàng)稅 貸：銀行存款，這兩種方式，哪個(gè)更好對(duì)賬。

職工培訓(xùn)費(fèi)，銀行直接支付到職工銀行卡上，借管理費(fèi)用辦公費(fèi)，貸銀行存款，這樣可以嗎？員工的報(bào)銷單還需要再做憑證嗎？