甲公司2×18年度取得主營(yíng)業(yè)務(wù)收入6500萬(wàn)元,其他業(yè)務(wù)收入1200萬(wàn)元,其他收益220萬(wàn)元,投資收益1 260萬(wàn)元,資產(chǎn)處置收益230萬(wàn)元,營(yíng)業(yè)外收入190萬(wàn)元;發(fā)生主營(yíng)業(yè)務(wù)成本4000萬(wàn)元,其他業(yè)務(wù)成本1000萬(wàn)元,稅金及附加200萬(wàn)元,銷售費(fèi)用950萬(wàn)元,管理費(fèi)用650萬(wàn)元,財(cái)務(wù)費(fèi)用300萬(wàn)元,資產(chǎn)減值損失200萬(wàn)元,信用減值損失150萬(wàn)元,公允價(jià)值變動(dòng)凈損失100萬(wàn)元,營(yíng)業(yè)外支出550萬(wàn)元,所得稅費(fèi)用420萬(wàn)元。甲公司按凈利潤(rùn)的10%提取法定盈余公積, 2x18年度向股東分配現(xiàn)金股利300萬(wàn)元。 要求:作出甲公司有關(guān)利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)與分配的下列會(huì)計(jì)處理:【利潤(rùn)分配科目要求寫明細(xì)】【以元為單位】 (1)結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目余額。 ①結(jié)轉(zhuǎn)收入類科目（ ）（ ）（ ）（ ）（ ）（ ）（ ） ②結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用類科目（ ）（ ）（ ）（ ）（ ）（ ）（ ）（ ）（ ）（ ）（ ）（ ） (2) 結(jié)轉(zhuǎn)凈利潤(rùn)。（ ）（ ） (3)提取法定盈余公積。（ ）（ ） (4) 分配現(xiàn)金股利。（ ）（ ） (5)計(jì)算利潤(rùn)表中下列項(xiàng)目的

辦公樓租金每月借管理費(fèi)用貸預(yù)付款，現(xiàn)在想調(diào)整到營(yíng)業(yè)外支出，是先紅沖以前分錄再寫正確的分錄嗎？我紅沖以前分錄是借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)貸預(yù)付款負(fù)數(shù)，后來(lái)又寫一筆正確的借營(yíng)業(yè)外支出以前分錄的合計(jì)數(shù)貸預(yù)付款，現(xiàn)在科目余額表里管理費(fèi)用本期發(fā)生額是負(fù)數(shù)，期末為啥貸方還有余額

在做匯率差額的時(shí)候，財(cái)務(wù)費(fèi)用—匯兌損失，這里是損失應(yīng)該是負(fù)數(shù)，我在借方做憑證的時(shí)候做的負(fù)數(shù)紅字借貸不平衡通不過(guò) ，我只能把負(fù)號(hào)取消了?，F(xiàn)在我在看余額表發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)費(fèi)用—匯兌損益期末余額在借方，在借方代表什么意思？在借方是對(duì)的嗎？我還沒結(jié)賬可以修改，請(qǐng)老師告知

某事業(yè)單位發(fā)生以下業(yè)務(wù)：8.在開展業(yè)務(wù)活動(dòng)過(guò)程中發(fā)生應(yīng)當(dāng)計(jì)入當(dāng)期業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用的相關(guān)辦公費(fèi)用4300元，應(yīng)當(dāng)計(jì)入當(dāng)期單位管理費(fèi)用的相關(guān)辦公費(fèi)用1800元，款項(xiàng)合計(jì)6100元，通過(guò)銀行存款賬戶支付。9.為開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)所使用的固定資產(chǎn)計(jì)提折1舊202000元:為開展行政及后勤管理活;動(dòng)所使用的固定資產(chǎn)計(jì)提折舊56000元。本次共計(jì)提固定資產(chǎn)折舊258000元。10.年末，“業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用”科目的本年發(fā)生額為705000元、“單位管理費(fèi)用"科目的本年發(fā)生額為212000元。將其全數(shù)轉(zhuǎn)入“本期盈余"科目。13.年末，“事業(yè)支出”科目的本年發(fā)生額為762000元，其中，財(cái)政撥款支出385000元，非財(cái)政專項(xiàng)資金支出236000元，其他資金支出141000元。分別將其轉(zhuǎn)入“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)-本年收支結(jié)轉(zhuǎn)”、“非財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)-本年收支結(jié)轉(zhuǎn)”和“其他結(jié)余”科目。14.按合同約定從付款方預(yù)收一筆事業(yè)活動(dòng)款項(xiàng)85600元，款項(xiàng)已存入銀行。15.按合同完成進(jìn)度計(jì)算確認(rèn)預(yù)收賬款中實(shí)現(xiàn)的事業(yè)收入45500元。16.按規(guī)定，確認(rèn)一項(xiàng)上級(jí)補(bǔ)助收入，金額為35000元，款項(xiàng)尚未收到。

某事業(yè)單位發(fā)生以下業(yè)務(wù)：8.在開展業(yè)務(wù)活動(dòng)過(guò)程中發(fā)生應(yīng)當(dāng)計(jì)入當(dāng)期業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用的相關(guān)辦公費(fèi)用4300元，應(yīng)當(dāng)計(jì)入當(dāng)期單位管理費(fèi)用的相關(guān)辦公費(fèi)用1800元，款項(xiàng)合計(jì)6100元，通過(guò)銀行存款賬戶支付。9.為開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)所使用的固定資產(chǎn)計(jì)提折1舊202000元:為開展行政及后勤管理活;動(dòng)所使用的固定資產(chǎn)計(jì)提折舊56000元。本次共計(jì)提固定資產(chǎn)折舊258000元。10.年末，“業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用”科目的本年發(fā)生額為705000元、“單位管理費(fèi)用"科目的本年發(fā)生額為212000元。將其全數(shù)轉(zhuǎn)入“本期盈余"科目。13.年末，“事業(yè)支出”科目的本年發(fā)生額為762000元，其中，財(cái)政撥款支出385000元，非財(cái)政專項(xiàng)資金支出236000元，其他資金支出141000元。分別將其轉(zhuǎn)入“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)-本年收支結(jié)轉(zhuǎn)”、“非財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)-本年收支結(jié)轉(zhuǎn)”和“其他結(jié)余”科目。14.按合同約定從付款方預(yù)收一筆事業(yè)活動(dòng)款項(xiàng)85600元，款項(xiàng)已存入銀行。15.按合同完成進(jìn)度計(jì)算確認(rèn)預(yù)收賬款中實(shí)現(xiàn)的事業(yè)收入45500元。