老師，關(guān)于增值稅那么多科目我分不清， 應(yīng)交增值稅（進項稅額、銷項稅額抵減、已交稅金、轉(zhuǎn)出未交增值稅、銷項稅額、進項稅額轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)出多交增值稅），另外還有 ：未交增值稅、待抵扣進項稅額、待認(rèn)證進項稅額、待轉(zhuǎn)銷項稅額、增值稅留抵稅額，請問我要學(xué)習(xí)這些是在哪位老師的課里可以學(xué)到？

付客戶住宿費，借 管理費用 885.15 借 應(yīng)交稅費進項 8.85 貸 銀行存款 894 已經(jīng)抵扣，后發(fā)現(xiàn)進項稅不能低， 做個分錄 借 管理費用 8.85 貸 進項稅額轉(zhuǎn)出 8.85 進項稅額轉(zhuǎn)出結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅 借 進項稅額轉(zhuǎn)出 8.85 貸 未交增值稅 8.85 想問 不能抵扣的進項 已經(jīng)做了 借 管理費用 貸 進項轉(zhuǎn)出 為什么還要做個 借 進項轉(zhuǎn)出 貸 未交增值稅？

進項稅額轉(zhuǎn)出只能轉(zhuǎn)到未交增值稅交稅嗎？我們公司留抵有三千萬，可以用留抵抵了嗎？

我有筆進項已經(jīng)做了抵扣，當(dāng)時分錄是借銷項稅額貸進項稅額/貸轉(zhuǎn)出未交增值稅，借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交增值稅-未交增值稅，現(xiàn)在這筆進項不能抵扣，我要做轉(zhuǎn)出，分錄怎么做

增值稅月末結(jié)轉(zhuǎn) 情況1：銷項＞進項（需繳稅） 1.?結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)納稅額： - 借記“應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）” - 貸記“應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）” - 貸記“應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）”（差額=銷項-進項） 2.?轉(zhuǎn)入未交增值稅： - 借記“轉(zhuǎn)出未交增值稅” - 貸記“應(yīng)交稅費—未交增值稅”（次月繳納） 情況2：銷項＜進項（留抵） 1.?結(jié)轉(zhuǎn)留抵稅額： - 借記“應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）” - 借記“應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）”（差額=進項-銷項） - 貸記“應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）” 2.?轉(zhuǎn)入未交增值稅： - 借記“應(yīng)交稅費—未交增值稅”（留抵下月抵扣） - 貸記“轉(zhuǎn)出多交增值稅” - - 老師，幫忙看下這樣對嗎