您好,這個(gè)貸方余額,是沒退稅之前的嗎
老師好,公司是小規(guī)模企業(yè)。第四季收入不超過30萬元,免繳增值稅。原來會(huì)計(jì)做賬分錄如下,出現(xiàn)“應(yīng)交稅費(fèi)一級(jí)科目余額為0元”,但“應(yīng)交稅費(fèi)二級(jí)科目借貸雙方都出現(xiàn)余額2912.62元”,請(qǐng)問以下分錄正確?如不正確,怎么更正? 12月開出銷項(xiàng)發(fā)票: 借:應(yīng)收賬款-A公司10萬元 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入97087.38 ????應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額2912.62 第四季度免稅: 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額2912.62 貸:營(yíng)業(yè)外收入-免稅收入2912.62
老師好,請(qǐng)問季度是先預(yù)繳企業(yè)所得稅,然后到了年終后匯算清繳才是真正的交費(fèi)嗎?預(yù)繳企業(yè)所得稅的會(huì)計(jì)分錄?查看會(huì)計(jì)科目余額表應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅的余額是貸方余額,這是說明未交的企業(yè)所得稅,對(duì)嗎?
麻煩老師,請(qǐng)問企業(yè)收到2020年底匯算清繳退稅,應(yīng)該怎么樣做會(huì)計(jì)分錄?借:銀行存款,貸:什么科目?
2020年預(yù)交企業(yè)所得稅8萬,2021年匯算清繳時(shí)退回,請(qǐng)問要怎么調(diào)整2021年的資產(chǎn)負(fù)債表的期初余額? 退回企業(yè)所得稅如何做的分錄
老師您好!請(qǐng)問公司在2022月收到稅局退回多交的稅費(fèi),當(dāng)時(shí)分錄: 借:銀行存款1500 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅1500 由于公司準(zhǔn)備注銷,現(xiàn)在賬目應(yīng)交稅費(fèi)科目貸方余額為1500元,請(qǐng)問,2023年的賬現(xiàn)在如何做分錄讓這科目余額為0??呢?謝謝
公司汽車原值 102800元,使用年限是10年,怎么計(jì)算月折舊?
精準(zhǔn)三肖嗎,本人需要,真的假的免費(fèi)
統(tǒng)計(jì)平臺(tái)報(bào)的數(shù)據(jù),1-5月利潤(rùn)總額低于1-4月的,因4月為預(yù)估數(shù)偏高,應(yīng)該怎么解釋合適?
從關(guān)聯(lián)公司購(gòu)買一批生產(chǎn)設(shè)備,需要做哪些盡調(diào),如何知道那些資產(chǎn)有沒有被抵押?在哪里查?
老師好,會(huì)計(jì)封面要蓋公章嗎?憑證包角需要改會(huì)計(jì)私章嗎
老師好!請(qǐng)教您,公司注銷后,公司的銀行基本戶如果不去辦理注銷,時(shí)間長(zhǎng)了是否會(huì)自動(dòng)注銷呢?謝謝老師!
.目的:練習(xí)企業(yè)所得稅的計(jì)算。2.資料:某工業(yè)企業(yè)為居民企業(yè),202x年度發(fā)生經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下:全年取得產(chǎn)品銷售收入5600萬元,發(fā)生產(chǎn)品銷售成本4000萬元;其他業(yè)務(wù)收入800萬元,其他業(yè)務(wù)成本694萬元;取得購(gòu)買國(guó)債的利息收入40萬元;繳納非增值稅銷售稅金及附加300萬元;發(fā)生管理費(fèi)用760萬元,其中新技術(shù)的研究開發(fā)費(fèi)用60萬元、業(yè)務(wù)招待費(fèi)用70萬元;發(fā)生財(cái)務(wù)費(fèi)用200萬元;取得直接投資其他居民企業(yè)的權(quán)益性收益34萬元(已在投資方所在地按15%的稅率繳納了所得稅);取得營(yíng)業(yè)外收入100萬元,發(fā)生營(yíng)業(yè)外支出250萬元(其中含公益捐贈(zèng)38萬元)。3.要求:計(jì)算該企業(yè)202x年應(yīng)納的企業(yè)所得稅。
地址變更,在電子稅務(wù)局上面沒有先變更主管稅務(wù)機(jī)關(guān),直接操作了了變更退稅機(jī)關(guān),這個(gè)有影響嗎
老師,個(gè)人代開一個(gè)3300,的和2萬9的發(fā)票上多少稅
想問下老師這個(gè)第一行,養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)怎么算,之前問的老師是說按當(dāng)年的工資標(biāo)準(zhǔn)比如一個(gè)員工的繳費(fèi)基數(shù)就是1*4227*12/月=50724,這個(gè)50724就是一個(gè)人繳費(fèi)基數(shù),是這樣算的嗎?
是的,沒退稅之前,現(xiàn)在收到稅款,不知道怎么做賬
您好,那這樣的話 借 銀行存款 貸 以前年度損益調(diào)整 ——所得稅? 這個(gè)是7272
老師,我們需要計(jì)入當(dāng)期,那應(yīng)交稅費(fèi)貸方余額這部分需要調(diào)平嗎
您好,計(jì)入當(dāng)期的話,貸方做所得稅費(fèi)用,這個(gè)就行
應(yīng)交稅費(fèi)貸方需要調(diào)平嗎?需要補(bǔ)提退稅7272萬嗎
那個(gè)不需要,因?yàn)槟莻€(gè)和這個(gè)退稅是沒關(guān)系的那個(gè)不需要,因?yàn)槟莻€(gè)和這個(gè)退稅是沒關(guān)系的。