你好老師，保安服務(wù)公司之前沒(méi)收入時(shí)發(fā)生的職工工資 借：生產(chǎn)成本一一主營(yíng)成本（工資） 貸：應(yīng)付職工薪酬一一職工工資 資產(chǎn)負(fù)債表上出現(xiàn)在存貨里了。 現(xiàn)在公司收有收入了，結(jié)轉(zhuǎn)成本把之前所有的生產(chǎn)成本在一個(gè)分錄結(jié)轉(zhuǎn)可以嗎？ 收到錢(qián) 借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入一一安保服務(wù)費(fèi) 貸：貸應(yīng)交稅費(fèi)一一應(yīng)交增值稅（小規(guī)模專用） 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本一一職工工資（6一8月合計(jì)數(shù)） 貸：生產(chǎn)成本一一職工工資（6--8月合計(jì)數(shù)） 這樣對(duì)不老師？

老師，我一直把工資計(jì)入的管理費(fèi)用-工資，月底結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，后來(lái)因?yàn)榇_認(rèn)收入時(shí)，所有費(fèi)用就是工資已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)里，導(dǎo)致在確認(rèn)收入時(shí)，我沒(méi)有確認(rèn)成本，所以后來(lái)就把工資計(jì)入勞務(wù)成本，想著在確認(rèn)收入時(shí)將勞務(wù)成本轉(zhuǎn)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，這樣就可以確認(rèn)成本了 但后來(lái)發(fā)現(xiàn)，由于幾個(gè)月才確認(rèn)一次收入，工資又計(jì)入勞務(wù)成本，在填寫(xiě)利潤(rùn)表時(shí)，發(fā)現(xiàn)沒(méi)有勞務(wù)成本這一項(xiàng)，費(fèi)用沒(méi)有減掉，而賬上有點(diǎn)錢(qián)，這就形成賬上有錢(qián)，而沒(méi)有任何扣除的費(fèi)用成本，就要繳稅了，但實(shí)際情況又不是， 我這種情況該怎么調(diào)整使用科目呢？

老師，我們是小規(guī)模個(gè)人獨(dú)資公司，也算是貿(mào)易公司，有時(shí)候給學(xué)校做一些航天課程服務(wù)，但是需要與別的教育公司合作，比如請(qǐng)他們老師，用到他們教材 設(shè)備器材等，比如以下， 課程服務(wù)費(fèi)支出: 1.收到發(fā)票，賬也同時(shí)轉(zhuǎn)了 借 勞務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款 借 應(yīng)付賬款 貸 銀行存款 月底結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 勞務(wù)成本====》幫忙看一下這些分錄是否可以有沒(méi)有問(wèn)題 2.如果是法人墊付款: 當(dāng)月收到發(fā)票入賬: 借 勞務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款 借 應(yīng)付賬款 貸 其他應(yīng)付款_本人 次月報(bào)銷給本人時(shí): 借 其他應(yīng)付款_本人 貸銀行存款或庫(kù)存現(xiàn)金===》幫忙看下這樣做可以嗎？ 月底結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 勞務(wù)成本 以上可以嗎？ 另外，有時(shí)候是通過(guò)微信直接支付只有微信付款憑證可以跟第2個(gè)一樣入賬嗎？

老師，物業(yè)小公司一年的收入就幾十萬(wàn)，就2個(gè)管理人員個(gè)幾個(gè)保安工資，之前的會(huì)計(jì)做賬的時(shí)候全部入在管理費(fèi)用了，然后利潤(rùn)表準(zhǔn)備年報(bào)時(shí)發(fā)現(xiàn)成本是0，管理費(fèi)用都是工資，幾千元的維修費(fèi)和幾百元的辦公費(fèi)就沒(méi)有任何費(fèi)用了，我想問(wèn)的是利潤(rùn)表上沒(méi)有成本（收入和成本不匹配怕對(duì)企業(yè)影響，所以想反結(jié)賬回到第四季度2021年年末把一部分管理費(fèi)用的工資調(diào)整到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，那么我還要去改第四季度的利潤(rùn)表和企業(yè)所得稅表嗎？

本月共發(fā)出材料50萬(wàn)元，其中生產(chǎn)產(chǎn)品耗用材料44萬(wàn)元，企業(yè)管理部門(mén)耗用材料1萬(wàn)元，車間一般性耗費(fèi)材料3萬(wàn)元，銷售部門(mén)耗用材料2萬(wàn)元。。11.本月應(yīng)付職工工資情況如下：產(chǎn)品生產(chǎn)工人工資10萬(wàn)元，車間管理人員工資2萬(wàn)元；企業(yè)行政管理人員工資20萬(wàn)元，銷售部門(mén)人員工資15萬(wàn)元。12.以銀行存款支付本月車間保險(xiǎn)費(fèi)2萬(wàn)元·。13.計(jì)提本月固定資產(chǎn)折舊，由車間負(fù)報(bào)的折舊費(fèi)5萬(wàn)元，由行政管理部門(mén)負(fù)擔(dān)的折日患2萬(wàn)元，由銷售部門(mén)負(fù)報(bào)的折舊費(fèi)1萬(wàn)元。14.結(jié)轉(zhuǎn)本月車間發(fā)生的制造費(fèi)用。。15.解設(shè)月初沒(méi)有在產(chǎn)品，本月投產(chǎn)產(chǎn)品全部完工，結(jié)轉(zhuǎn)已完工產(chǎn)品的成本。16.銷售產(chǎn)品一批給天貓公司，增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款40萬(wàn)元，增值稅5.2萬(wàn)元，貨款尚未收到。17.結(jié)轉(zhuǎn)已銷售產(chǎn)品的成本28萬(wàn)元。18.收到天貓公司支付的消售貨款45.2萬(wàn)元，存入照行。。18.員工李明出差回來(lái)報(bào)銷差旅責(zé)0.30萬(wàn)元，出差籌曾維差費(fèi)0.4萬(wàn)元，多余款項(xiàng)李明退回現(xiàn)金0.02萬(wàn)元。20.收到靈通公司速約罰款收入5萬(wàn)元存入銀行，21.假設(shè)企業(yè)本期實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入80萬(wàn)元，其他豆務(wù)進(jìn)入2萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)外收入6萬(wàn)結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)