麻煩問一下，我公司之前購買別人的貨物，她們給我們開了專票，已經(jīng)抵扣，然后十二月貨物退回，紅票開了通知單，負數(shù)發(fā)票還未收到，那么十二月該如何賬務處理？一月份收到負數(shù)發(fā)票又該如何賬務處理？十二月已經(jīng)在稅務報表中做了進項稅額轉(zhuǎn)出，就是不清楚會計分錄如何做。

老師，我想咨詢一個問題，我們公司銷售給客戶一批產(chǎn)品，客戶按照正常售價給我們付款，我們把貨發(fā)給客戶，我們正常開具增值稅專用發(fā)票，承諾訂貨只要達到一定金額，下月我們給予10元/件的返利，然后客戶開我們開具紅字信息表，我們開紅字發(fā)票！我們這種形式到底是商業(yè)折扣還是現(xiàn)金返利呀，該怎么做賬務處理及會計分錄

已經(jīng)抵扣的進項稅額對應的發(fā)票，采購的庫存商品，因為開票有誤需要紅沖掉重開， 采購：借：庫存商品 進項稅額 貸：應付賬款， 收到負數(shù)發(fā)票 借：庫存商品負數(shù) 進項稅額負數(shù) 貸：應付賬款負數(shù) 收到重新開的正數(shù)發(fā)票 和第一個分錄一樣 我這么做的對嗎？但是系統(tǒng)有時候會抓取到進項稅額轉(zhuǎn)出的金額，什么情況下會有進項稅轉(zhuǎn)出的金額呀？我們是商貿(mào)公司就是進貨賣貨，進貨抵扣了再開紅字信息表，讓銷售方再開負數(shù)，或者是返利讓銷售方給開負數(shù)。還有一個問題進項稅額轉(zhuǎn)出科目可以有余額嗎？還是要轉(zhuǎn)到別的科目？什么時候轉(zhuǎn)

老師，我是一般納稅人，我承包一個酒店裝飾項目100萬含稅，我們把勞務分包出去了，我們只負責采購材料，那么這個月我確認收入100萬含稅并開票 ，收到勞務50萬含稅 ，材料供貨商給我開專票30萬，不考慮還有其他進項了，請問我該怎么計算交多少增值稅？第二個問題就是我可以采用差額計稅嗎？如果可以，老師就以差額計稅方式下幫我算一下

老師，我是一般納稅人，我承包一個酒店裝飾工程100萬含稅，我們把勞務分包出去了，我們采購材料給他裝修，那么這個月我確認收入100萬含稅并開票 ，收到勞務50萬含稅（專票或者普票），材料供貨商給我開專票30萬專票，不考慮還有其他進項了，請問我該怎么計算交多少增值稅？第二個問題就是我可以采用差額計稅嗎？如果可以，老師就以差額計稅方式下幫我算一下