您好，您的分錄是正確的哦，

老師，也是根據(jù)這個(gè)環(huán)節(jié)來(lái)做，是嗎？

您好，是的，您的思路很清晰，

成本也要紅沖并重做，感覺好麻煩，暫估時(shí)能不能這樣做？ 借:原材料-材料名稱***元 貸:應(yīng)付賬款-暫估-供應(yīng)商***元 如果按照這個(gè)分錄做的話，我就只用紅沖暫估，確認(rèn)入庫(kù)就可以了，不用紅沖成本和重做成本，可以不？

您好，咱上面確實(shí)有點(diǎn)復(fù)雜的，上面這個(gè)簡(jiǎn)化可以，不沖成本，下面是我們公司 202X05本月末從業(yè)務(wù)系統(tǒng)里導(dǎo)出“截止本月末202X0531”未開票的采購(gòu)單，全部暫估入庫(kù)，借：原材料或庫(kù)存商品 ?貸：應(yīng)付賬款（輔助核算到各供應(yīng)商），下月初 全部沖回 ? 借：原材料或庫(kù)存商品（負(fù)） 貸：應(yīng)付賬款（輔助核算到各供應(yīng)商）（負(fù)），收到發(fā)票正常做分錄 ?借：原材料或庫(kù)存商品 ?進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款（輔助核算到各供應(yīng)商），202X06下月末又是統(tǒng)計(jì) “截止本月末202X0630” ?全部未開票暫估，每月都是這樣滾動(dòng)。這樣不用查，來(lái)票就記賬。

這樣做簡(jiǎn)化了，結(jié)果是一樣的，是吧，老師？

您好，一樣的，我們也不設(shè)那么多科目，因?yàn)槲覀冇袔浊€(gè)供應(yīng)商

如果要從賬上體現(xiàn)出暫估材料的話，體現(xiàn)不出來(lái)，是吧？

您好，我們是通過(guò)摘要來(lái)判斷，不區(qū)分會(huì)計(jì)科目了

哦，謝謝老師