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本月派銷售部?jī)擅麊T工出差,本次出差費(fèi)用由其中一名員工墊付,有一張住宿費(fèi)增值稅發(fā)票金額1560稅額93.6餐費(fèi)增值稅發(fā)票金額660稅額39.6都是專用發(fā)票和4張火車票,金額都為833,一張轉(zhuǎn)給員工的銀行回單5685.2和一張差旅費(fèi)報(bào)銷單,怎么寫分錄啊,老師你上回給我寫的那個(gè)不對(duì),得分沒有分

2025-06-05 12:12
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-06-05 12:14

餐費(fèi)的增值稅抵扣不了,借銷售費(fèi)用差旅費(fèi),1560+660+39.6+833×4÷1.09 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額93.6+833×4÷1.09×9% 貸其他應(yīng)付款,5685.2 借其他應(yīng)付款5685.2 貸銀行存款5685.2。

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