您好，要分情況的，按月申報當月在預繳地的銷售額未超 10 萬元，無需預繳；超過 10 萬元，按 1% 預征率預繳增值稅，并以預繳增值稅稅額為計稅依據(jù)，繳納附加稅。 2.按季申報本季度在預繳地的銷售額未超 30 萬元，無需預繳；超過 30 萬元，按上述方法預繳和繳納。銷售額指差額扣除后的銷售額，如提供建筑服務，是按總包扣除分包后的差額確認。

我這邊是只提供了13000元的工程服務，開的專票1%，現(xiàn)在電子稅務局提示我要先預繳增值稅，我們是季報，一個月不超30萬

?您好，我們不用交的，電子稅務局系統(tǒng)可能出現(xiàn)錯誤或未能準確獲取相關(guān)信息，導致誤提示預繳。 可能存在申報數(shù)據(jù)填寫錯誤，或者稅務機關(guān)對企業(yè)的納稅情況認定有誤，例如對銷售額的計算、預繳地的判斷等出現(xiàn)偏差。聯(lián)系下項目地稅務局說明情況

開了專票也不預繳嗎，普票是不是才不用，我不交，收票企業(yè)咋抵扣啊

您好，小規(guī)模異地提供建筑服務，無論專票還是普票，只要在預繳地季度銷售額未超過 30 萬元，當期就無需預繳增值稅及附加稅。 若規(guī)模納稅人異地提供工程服務，開具了 1% 征收率的增值稅專用發(fā)票，收票企業(yè)可以抵扣。收票企業(yè)在申報增值稅時，附表二讀入后申報。但屬于可抵扣進項稅額的范圍。

那我是等到7月份季報的時候，交到機構(gòu)企業(yè)所在地是不是呀，這1%專票產(chǎn)生的增值稅

您好，是的，是這么申報的

那還會涉及其他稅種不啊，比如個稅，企業(yè)所得稅這些，在異地項目所在地的話

?您好，還有，個人所得稅：異地施工人員工資薪金需代扣代繳，跨省項目需向工程地申報，部分地區(qū)可能核定征收。 企業(yè)所得稅：跨省項目部按經(jīng)營收入 0.2% 向工程地預繳，省內(nèi)異地按當?shù)匾?guī)定執(zhí)行。

那我這開票金額只有13000元，也要弄這些嗎，