老師，請問年報營業(yè)外收入為前年繳稅的街道部分退稅額，營業(yè)外支出是罰金和滯納金，去年里4季度的所得稅季報，我已將年度調(diào)整數(shù)加進了利潤總額，并將退稅部分的營業(yè)外收入填在了不征稅收入里，這樣做對嗎？現(xiàn)在所得稅匯算清繳里主表的營業(yè)利潤我是否應(yīng)該就填寫年報里的數(shù)字+調(diào)整數(shù)，營業(yè)外收入和營業(yè)外支出抄年報數(shù)？那如果是這樣的話，我這就要補稅蠻多的了，因為就差了一個營業(yè)外收入的25％，我不知是否正確了

老師，我們是一般納稅人房開企業(yè)，我們?nèi)ツ甑挠幸豁棙I(yè)務(wù)是這樣做的，法院的判決書，判賠退給業(yè)主（多收人家的）房款100元，訴訟費15元，然后我記賬就把115元全部計入營業(yè)外支出了。（數(shù)據(jù)只是打比方） 然后現(xiàn)在匯算清繳，這115元，全部是在調(diào)增項目里面。我想問一下，應(yīng)該只是15元營業(yè)外支出，是調(diào)增吧，退的100元應(yīng)該是沖當(dāng)年的主營業(yè)務(wù)收入，所以我想問老師，已經(jīng)記賬到營業(yè)外支出的這部分，這100元我怎么調(diào)減，具體在哪個表里面填報呢

請問：我們公司一個境外客戶委托我們公司代付一筆境內(nèi)供應(yīng)商貨款，這家供應(yīng)商不能給我們開發(fā)票，我們應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理？我們多收客戶的這部分貨款是不是不能報關(guān)，否則要確認收入，增加企業(yè)所得稅？

請問親愛的老師，我們公司是商貿(mào)企業(yè)，近期由于貨物質(zhì)量有問題，會免費賠償給客戶2卷產(chǎn)品，并且不開具發(fā)票，我們會在合同上標(biāo)注這2卷產(chǎn)品是賠償，并附帶相應(yīng)價格。 這兩卷產(chǎn)品是我們供應(yīng)商只愿意賠償我們一卷，然后另外一卷我們購買的會收到發(fā)票 1.除了合同上會注明，我們還需要額外注意什么？ 2.賬務(wù)怎么處理？ 3.稅務(wù)怎么處理？ [微笑]

請問親愛的老師，我們公司是商貿(mào)企業(yè)，近期由于貨物質(zhì)量有問題，會免費賠償給客戶2卷產(chǎn)品，并且不開具發(fā)票，我們會在合同上標(biāo)注這2卷產(chǎn)品是賠償，并附帶相應(yīng)價格。 這兩卷產(chǎn)品是我們供應(yīng)商只愿意賠償我們一卷，然后另外一卷我們購買的會收到發(fā)票 1.除了合同上會注明，我們還需要額外注意什么？ 2.賬務(wù)怎么處理？ 3.稅務(wù)怎么處理？ 我將文字描述畫了個圖，見截圖。謝謝