老師，資產(chǎn)負(fù)債表里面的未分配利潤欄電子稅務(wù)局跟我用友賬套里的數(shù)據(jù)始終差706.42，這個數(shù)正好是我上個季度的增值稅附加稅的金額，我檢查很多遍了，利潤表中的所有數(shù)據(jù)都一模一樣，包括凈利潤也都是匹配的，資產(chǎn)負(fù)債表里其它數(shù)據(jù)也一樣沒錯，只是未分配利潤欄的數(shù)據(jù)兩邊不統(tǒng)一，我還手動加過很多遍，而且電子稅務(wù)局取的數(shù)少了這個數(shù)之后資產(chǎn)負(fù)債表不平了，也可提交不了，我用友里的數(shù)是平的，這應(yīng)該不是填寫錯誤的原因，應(yīng)該是取數(shù)的原因，老師能不能幫我分析一下這到底是哪里出問題了，剛剛發(fā)現(xiàn)這個706.42是異地項(xiàng)目預(yù)交的附加稅，收到異地預(yù)交的完稅證明入賬時分錄: 借應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅（簡） 貸 其它應(yīng)付款 接著計(jì)提 借營業(yè)稅金及附加-附加稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅

資產(chǎn)負(fù)債表： 1、資產(chǎn)負(fù)債表[貨幣資金]期末余額【436671.01】減去[貨幣資金]年初余額【510198.79】不等于0時，現(xiàn)金流量表[現(xiàn)金凈增加額]本年累計(jì)金額不應(yīng)為0！請核實(shí)無誤后繼續(xù)提交。 老師，我司是小規(guī)模納稅人，我在申報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表時要保存時，電子稅務(wù)局不讓保存，提示以上信息， 是啥意思？現(xiàn)金流量表我司從來沒有填過，以前都能通過，為何這次保存不了，3個報(bào)表都保存不了。

交易性金融資產(chǎn)公允價值計(jì)量計(jì)入損益表。如果當(dāng)時交易性金融資產(chǎn)假設(shè)只有股權(quán)。不考慮債劵。我這邊股票升值了，交易性金融資產(chǎn)增加賬面價值。左邊資產(chǎn)增加。那么我右邊負(fù)債不變，所有者權(quán)益增加，是資本公積么？如果持有股權(quán)的時候，分紅了，計(jì)入損益表投資收益。屬于留存收益，貨幣資金增加，所有者權(quán)益增加未分配利潤和盈余公積。

老師，請問一下，因?yàn)楣疽J款外賬會計(jì)就給我發(fā)了一份財(cái)務(wù)報(bào)表，現(xiàn)在我就在他給的資產(chǎn)負(fù)債表里面把貨幣資金，應(yīng)收賬款和應(yīng)交稅費(fèi)，和實(shí)收資本增加了數(shù)字，資產(chǎn)負(fù)債表也是平的，但是利潤表和現(xiàn)金流量表我不知道怎么改，請老師教

老師 現(xiàn)在是第二季末要申報(bào)了，我們是小規(guī)模納稅人，我們第二季度銷售額18萬左右，所以之前分錄做了的應(yīng)交增值稅有一千多塊錢，我們沒超30萬不用繳納增值稅的，那這筆一千多的應(yīng)交增值稅費(fèi)是7月賬轉(zhuǎn)營業(yè)外收入呢？還是6月的憑證就要轉(zhuǎn)了呢？不轉(zhuǎn)的話 資產(chǎn)負(fù)債表就體現(xiàn)這筆錢了 但是實(shí)際又不需要繳納的。我該6月底處理還是7月初處理這筆增值稅費(fèi)無需繳納的呢？