老師，利潤表中把這筆費用當(dāng)成，24年年正常填報，再費用中提現(xiàn)，本年利潤也變更，如果費用填寫，那么利潤總額虧損了，那么24年已交所得稅不變，凈利潤如何填寫呢

您好，不是的，費用多少，利潤不會不變的，

那怎么填寫利潤表，費用填寫此筆支出，根據(jù)公司，24年12月利潤表中利潤總額減去此筆費用，變成了負(fù)數(shù)了再減去已交所得稅，，對嗎

您好，不會負(fù)呀，計提20，我們沖的部分沒有超過20

現(xiàn)在12月利潤總額7萬，費用增加11萬，如果調(diào)整利潤表就變成負(fù)數(shù)了

您好，不好意思，上面我回復(fù)串了，我重新回復(fù)， ?我們剛經(jīng)營，利潤為負(fù)是正常的，賬真實就可以

利潤總額比如虧損3萬，12月所得稅預(yù)繳3000，難么凈利潤也就是結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤是-33000元，這筆33000元再資產(chǎn)負(fù)債表中變更未分配金額，我理解對嗎

您好， 是的，是這么理解的

老師，我整理一下思路，您幫我把關(guān)， 1.匯算清繳費用調(diào)增，借，以前年度，貸應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅，不調(diào)財報，填寫財報按照，12月填寫就可以，不用變更任何數(shù)據(jù)，包括調(diào)增后所產(chǎn)生的所得稅也不用提現(xiàn) 2.匯算前收到24年發(fā)票并付款，難么就是填表不調(diào)賬，調(diào)表也就是匯算所要提交的年報，也就是上面咨詢的這些問題，我這樣理解對嗎

您好，1，不是，用了以前年度損益調(diào)整，一定要調(diào)24的報表的。 2.是的，不調(diào)表不調(diào)賬，因為24利潤表的成本費用都是能扣除的

1.匯算調(diào)增后需要交所得稅，難么分錄怎么寫2.25年收票并付款，難么12月財報不變，也不調(diào)賬，只是在提交年報的時候，安照您所說的利潤表中填寫費用并結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤