老師，我們是養(yǎng)老院，沒(méi)有增值稅。我們當(dāng)月根據(jù)記錄估計(jì)收入做賬。第二個(gè)月從醫(yī)保局拿到對(duì)賬單開(kāi)發(fā)票，開(kāi)票金額會(huì)和上個(gè)月預(yù)估的收入不一樣。這個(gè)時(shí)候怎么報(bào)稅？一般納稅人每月都要報(bào)。第三第三個(gè)月收到醫(yī)保局打款，因?yàn)樯婕捌髽I(yè)績(jī)效所以回款比發(fā)票少，這個(gè)怎么報(bào)稅？

老師好！每個(gè)月繳的養(yǎng)老和醫(yī)療保險(xiǎn)需要計(jì)提嗎？如果計(jì)提，分錄怎么做？我以前沒(méi)有計(jì)提，都是按照繳費(fèi)額直接記賬了?，F(xiàn)在出現(xiàn)了這么個(gè)情況，因?yàn)楣緵](méi)錢(qián)，有2個(gè)月沒(méi)有交保險(xiǎn)，這樣的話，不是影響預(yù)交企業(yè)所得稅了嗎，所以，請(qǐng)教一下應(yīng)該怎么處理。

老師，如果是涉及到多方的融資性售后回租，出租方給開(kāi)了利息的發(fā)票，但是沒(méi)給開(kāi)已經(jīng)支付本金的發(fā)票，只給了一份收據(jù)，這樣是不是不合理。 還有原來(lái)向A企業(yè)采購(gòu)的設(shè)備284萬(wàn)，后來(lái)B企業(yè)擁有了這些設(shè)備的所有權(quán)，我們企業(yè)向B設(shè)備做售后回租，付租金和利息。但是A企業(yè)的賬上是應(yīng)付賬款貸方，也就是之前A企業(yè)給開(kāi)的發(fā)票還掛賬上，這個(gè)怎么處理。

是這樣的，我剛剛?cè)€(gè)醫(yī)療耗材企業(yè)工作，企業(yè)有進(jìn)銷(xiāo)存和獨(dú)立的財(cái)務(wù)軟件?，F(xiàn)在入庫(kù)商品當(dāng)月不一定取得發(fā)票，發(fā)出去的商品不一定都開(kāi)銷(xiāo)售發(fā)票。因?yàn)樯唐泛芏辔蚁脒@么做可不可以。每月收入按開(kāi)出的發(fā)票確認(rèn)收入申報(bào)納稅，入庫(kù)按取得發(fā)票做庫(kù)存商品，結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)按開(kāi)出發(fā)票商品的出庫(kù)金額結(jié)轉(zhuǎn)成本。老師，如果按發(fā)出商品確認(rèn)收入的話我工作量太大了，當(dāng)月核算未開(kāi)票收入，次月得對(duì)應(yīng)上月未開(kāi)票做沖會(huì)，而且月月沖暫估商品，心里亂麻一樣。

你好，老師， 商貿(mào)型的公司，有個(gè)賬務(wù)：A開(kāi)票，B匯款，然后搞了三方委托付款。因?yàn)榻痤~較不了。收到三方委托內(nèi)部賬務(wù)，是要怎樣調(diào)才經(jīng)得起稅查。因?yàn)槁?tīng)個(gè)有經(jīng)驗(yàn)的說(shuō)，如果是生產(chǎn)型的，可以直接調(diào)應(yīng)收賬款。但商貿(mào)的，涉及到怕虛開(kāi)發(fā)票，所以內(nèi)部要做什么其他應(yīng)收應(yīng)付來(lái)做下資金賬調(diào)整。請(qǐng)問(wèn)老師，應(yīng)該是怎樣處理？