公司處置了一臺固定資產(chǎn)，按照3%減按2％征收，增值稅報(bào)表簡易征收銷售額30000÷3%。 我報(bào)年報(bào)的時(shí)候是銷售額和固定資產(chǎn)凈值差額記入營業(yè)外收入。 現(xiàn)在稅管員給我打電話說是銷售額增值稅報(bào)表和年報(bào)不一致？怎么辦呢 比如說賬面剩余價(jià)值是100，我賣了200， 賬務(wù)處理，把這100元差額記入了營業(yè)外收入，但是現(xiàn)在有一個(gè)問題，我增值稅報(bào)表帶出的數(shù)據(jù)是200的不含稅金額（開票金額），但是我做帳和報(bào)年報(bào)的時(shí)候是100記入了營業(yè)外收入，現(xiàn)在就導(dǎo)致我的年報(bào)主營業(yè)務(wù)收入（不包含銷售資產(chǎn)，銷售資產(chǎn)差額在營業(yè)外收入體現(xiàn)）和增值稅報(bào)表的銷售額數(shù)據(jù)不一致（帶出銷售資產(chǎn)的開票數(shù)據(jù)，簡易征收欄次）。老師我發(fā)一個(gè)報(bào)表的圖您看下，我不知道我的問題說清楚沒？

去年申報(bào)了未開票收入，賬務(wù)處理也做了，今年補(bǔ)開發(fā)票，去年增值稅申報(bào)表收入和賬上利潤表本月營業(yè)收入是對得上的，今年我補(bǔ)開，分錄是先沖銷，在做一筆開票的分錄，但是我的增值稅申報(bào)表本月銷售額和我的賬上利潤表本月收入對不上，申報(bào)表本月收入小于利潤表本月營業(yè)收入，

老師您好請問一個(gè)問題就是上個(gè)月賣了固定資產(chǎn)，那申報(bào)增值稅申報(bào)表時(shí)，按收入來交增值稅，而我們帳上沒有確認(rèn)收入，是損失，通過營業(yè)外支出這個(gè)科目的，那利潤表上的收入與增值稅申報(bào)表上的收入會不一致，那要怎么處理？

我開了一張銷售公司二手車的發(fā)票，現(xiàn)在申報(bào)增值稅加入銷售額里面了，但是固定資產(chǎn)處置不經(jīng)過收入科目，導(dǎo)致增值稅報(bào)表和利潤表對不上，是不是票開錯(cuò)了？

老師，你好，我想問一下，我們公司一般納稅人是做電子產(chǎn)品的，但是我們銷售固定資產(chǎn)模具，開票的時(shí)候按照13%開票出去，我賬上做固定資產(chǎn)清理，沒有放營業(yè)收入，是放在營業(yè)外收，導(dǎo)致我增值稅申報(bào)表的收入和我賬上財(cái)務(wù)報(bào)表的收入不一致，怎么辦？