補開發(fā)票的時候，不用寫借應收賬款負數(shù)，貸主營業(yè)務收入未開票負數(shù)。應交稅費，應交增值稅銷項負數(shù)嗎，而是直接寫你發(fā)過來的那個分錄就好了。

是的，直接按寫的第2個分錄做

我補開票的時候，后面跟的憑證就是我開出去的發(fā)票就可以了，是吧？

是的，就是那樣子的

那我這個月又申報了未開票收入，但是那個成本發(fā)票沒有進來，我是不是要暫估入庫??？

是的，貨已經(jīng)收到就要暫估入庫

那就這個情況，我申報了未開票收入，然后成本發(fā)票。沒有進來，然后我現(xiàn)在要寫相關分錄的話，要怎么