請問一下，10月收到增值稅專用發(fā)票，然后10月屬期已經(jīng)進(jìn)行認(rèn)證了，但是在11月的時(shí)候，供應(yīng)商把這個(gè)增值稅發(fā)票給紅沖了，那么我們要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的話，怎么做分錄呢？我之前是做了借費(fèi)用，借進(jìn)項(xiàng)稅額，貸銀行！供應(yīng)商紅沖發(fā)票后沒有再給我們開發(fā)票了！相當(dāng)于這個(gè)發(fā)票不存在了

老師您好，我們公司會(huì)計(jì)去年11月份開了一張發(fā)票給客戶，當(dāng)時(shí)客戶要求開90萬，只是發(fā)了部分貨，然后客戶又退回了，公司會(huì)計(jì)忘了作廢，現(xiàn)在5月份全部供貨了，對方讓我們開票，之前那個(gè)90萬的沒有作廢對方說跨年不要了，想問一下我們怎么辦，紅沖可以嗎

我們公司是外貿(mào)公司,去年的時(shí)候有筆業(yè)務(wù),工廠開進(jìn)來進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,后期客戶不要了,退款了，工廠那邊我們也退貨了，但是當(dāng)時(shí)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票被之前的會(huì)計(jì)進(jìn)行了退稅勾選 想著之后出口抵扣，但是現(xiàn)在一直沒有賣的,工廠那邊想要把這張發(fā)票作廢，怎么處理，沒有報(bào)關(guān)，能撤銷退稅勾選嗎

想跟老師們請教，謝謝。做的蘇州步步高二期一個(gè)幕墻分包工程，累計(jì)已開具專票3100多萬且對方已全部抵扣，以前開票都是紙質(zhì)10萬元版的且時(shí)間也非同一時(shí)間點(diǎn)，陸續(xù)共開具316張，現(xiàn)在步步高子公司合并，要求我們一筆筆紅沖已開具專票，并全額重開給合并后公司。歷時(shí)2-3年的工程專票紅沖，稅務(wù)上有沒有風(fēng)險(xiǎn)？如何規(guī)避？會(huì)計(jì)分錄，貸方科目可以直接用主營業(yè)務(wù)收入嗎？我想當(dāng)期紅沖當(dāng)期開具，不影響以前年度損益，會(huì)計(jì)處理是否正確，謝謝！

老師好，2017年開錯(cuò)的一張發(fā)票，沒有及時(shí)作廢，導(dǎo)致扣稅，但這張發(fā)票當(dāng)時(shí)也沒有入賬，現(xiàn)在開票沖紅，如果原來的發(fā)票重新入賬再?zèng)_，財(cái)務(wù)上收入沒有變化，但之前這筆稅款已扣，現(xiàn)在要抵扣回來就體現(xiàn)不了這筆錢，現(xiàn)在已在國稅系統(tǒng)手動(dòng)抵扣了，又跟賬對不上，怎么處理把分錄做平，謝謝！ 賬面沒入賬，但國稅系統(tǒng)按稅盤上的比對直接扣款了，我現(xiàn)在開沖紅，怎么做賬，謝謝