你好匯算的時候是要看最終需不需要補(bǔ)稅的,不是單獨(dú)針對某一個季度的 是要看一整年下來有沒有利潤。
某企業(yè)20×1年發(fā)生納稅虧損100萬元,年末未彌補(bǔ)虧損100萬元。20×2年至20×7年每年實(shí)現(xiàn)的利潤總額均為12萬元(假定與應(yīng)納稅所得額相同)。該企業(yè)適用的所得稅稅率為25%,20×7年年末,該企業(yè)未彌補(bǔ)的虧損為()萬元 該題計算需要用納稅虧損嗎,為什么
老師,2021年12月份的時候利潤總額是虧損30萬,2022年5月匯算清繳的時候調(diào)增了20萬,2022年6月申報當(dāng)年企業(yè)所得稅時,彌補(bǔ)以前年度虧損是按虧損的30萬減除,還是匯算清繳后虧損的10萬減除?
老師好,21年匯算清繳 最后的可彌補(bǔ)虧損是10萬,22年第四季度 所得稅利潤總額虧損10萬,那是不是23年1季度要是盈利的情況下,可以彌補(bǔ)的總虧損是20萬?
2022年實(shí)際虧損700萬,2023年5企業(yè)所得稅調(diào)整后實(shí)際虧損300萬。2023年1季度企業(yè)所得稅0,2023年2季度盈利600萬,彌補(bǔ)虧損后需要繳納300萬,我計提企業(yè)所的稅是不是300??百分之25
老師,我們是小規(guī)模的,25年第一季度盈利12萬,24年盈利1.7萬,23年虧損-10萬,22年虧損-20萬,請問25年第一季度還要交企業(yè)所得稅嗎
1月10日入職,1月當(dāng)月即購買社保,2月發(fā)放1月工資3千,3月申報2月所得,請問:3月申報的工資3千減去社保4百=2600元,這里面的社保4百扣除的應(yīng)是1月工資表中的社保還是2月份的社保,請經(jīng)驗(yàn)豐富的老師幫忙解析
請問賣蔬菜,辦自產(chǎn)自銷正常需要什么材料
小規(guī)模去代開發(fā)票可以開13%的嘛
老師,請問公司固定資產(chǎn)出售開出發(fā)票,賬務(wù)處理之后,稅務(wù)報表收入是不含稅是銷售貨物,是納入收入了,但是會計處理是虧損了,因?yàn)樘幚淼膬r格比賬面要小 這種情況怎么做賬
老師,我們是代賬公司,收到客戶一年的代賬費(fèi),這個怎么入賬?對應(yīng)的會計分錄是怎樣的?
老師,請問白酒可以用于福利發(fā)給員工嗎,謝謝
公司還貸款,A公司幫我們還了,我們公司再轉(zhuǎn)給A公司和抵我們的貨款,怎么計科目
暫估成本是借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付賬款-暫估 請問期末結(jié)轉(zhuǎn)的時候借方是主營業(yè)務(wù)成本 貸方是什么呢
老師您好,我們有一套對方給的抵押商鋪,現(xiàn)在這個商鋪要交物業(yè)費(fèi),這個物業(yè)費(fèi)我已經(jīng)計入什么科目合適呢
小規(guī)模納稅人,跟個體戶是不是都免征30萬一季度?
老師,要是25年本年利潤是18萬,沒超過24年呢
這種情況需要退稅。
老師我意思按照年度來算的話,24年-20萬,25年18萬,彌補(bǔ)虧損后不用繳所得稅,次年匯繳清算要調(diào)整嗎?
年度內(nèi)沒有繳所得稅
匯算,是不是要調(diào)整這個是看你有沒有要調(diào)整的項(xiàng)目。只是說最終你不用交稅而已。
老師就是說,這筆不交的所得稅和匯繳清算沒關(guān)系了
你好,是的,這個不是看單筆業(yè)務(wù)的。你最終也是不用交稅,不用補(bǔ)稅。
謝謝老師,新手總認(rèn)為,雖然最終不交稅,但不交的所得稅在匯繳清算還是要調(diào)增
你好,這個不一定的,要看是什么原因沒有交稅。你如果是彌補(bǔ)虧損的,是不用再補(bǔ)的。