您好財務(wù)報表需要更正,但是季度申報表更正如果需要補交稅款的話,需要繳納滯納金,在24年匯算清繳的時候統(tǒng)一調(diào)整,季度預(yù)繳不需要了。
老師,我們是農(nóng)貿(mào)公司小規(guī)模納稅人,我2022年第四季度報所得稅時,誤填報了第三季度的財務(wù)報表和相關(guān)數(shù)據(jù)。就是目前的情況是去年的賬3,4季度財務(wù)數(shù)據(jù)一樣 今天要做匯算清繳發(fā)現(xiàn)這個問題,我就把去年第四季度的填的三季度財務(wù)數(shù)據(jù)改為正確的第四季度的財務(wù)數(shù)據(jù)了,但是所得稅報表報表稅務(wù)局不讓改動。 我現(xiàn)在填匯算清繳表格,先讓資料報送去年的財報,我就上傳了實際第四季度的財務(wù)數(shù)據(jù)。然后匯算清繳界面,填完也沒有納稅調(diào)整事項。 我的問題是:去年12月的所得稅報表和現(xiàn)在匯算清繳的不一致,也沒有納稅調(diào)整項,這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財報,和匯算清繳表格第一頁
請問2022年企業(yè)所得稅匯算清繳年報已經(jīng)申報,稅也扣了 ,但是現(xiàn)在有個數(shù)據(jù)需要更正,但是稅款和之前是一樣的,然后我更正了年報,但是第四季度財務(wù)報表顯示更正不了 說我們年報已經(jīng)申報不允許更正本次季度申報
老師我現(xiàn)在要修改22年第四季度的所得稅報表,前面已經(jīng)申報過了 也扣過款了。請問這個可以在電子稅務(wù)局更正申報嗎?
老師,我四季度的財務(wù)報表有個數(shù)據(jù)填錯了,我現(xiàn)在更正了財務(wù)報表,但是企業(yè)所得稅里面的數(shù)據(jù)也跟著發(fā)生改變了,但是去打印報表那個界面,企業(yè)所得稅報表還是之前錯誤的數(shù)據(jù),沒有更正過來,企業(yè)所得稅報表可以更正嗎?
老師,比如23年第四季度財務(wù)報表和所得稅申報表已經(jīng)提交了。年度匯算清繳的所得稅報表和財務(wù)報表不一定要和之前預(yù)報第四季度的一樣吧?有要更正的情況下,回頭去12月更改憑證,重新生成財務(wù)報表,再以此更正的去報年報?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財,共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計算
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價值變動損益到投資收益的100元不用算進去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財務(wù)報表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個公司工作1年半,產(chǎn)生勞動糾紛,員工去仲裁部門申請仲裁,提出要補償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個員工的申訴成立嗎?符合勞動法嗎
上個月的工會經(jīng)費忘計提了 這個月可以補記一筆嗎?
您好!請問可以在你們平臺進行繼續(xù)教育嗎
老師,建筑業(yè)已開票確認收入,成本票要年底收到,暫估的時候需要暫估原材料,再領(lǐng)用,還是直接借主營業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款暫估
哦,那我們這個小規(guī)模公司,四季度開票金額超過30萬了,開的是一個點的普票,增值稅按照一個點交的,那不含稅銷售額的兩個點需要計入營業(yè)外收入交所得稅嗎
您好不需要,企業(yè)所得稅的收入也是按不含稅銷售額計算的
而外的兩個點算為不征稅收入,或者是在做賬的時候只按一個點的稅率計入應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅科目即可
好的,老師,我還有個問題,就是這個公司剛開始建賬的時候,期初只有庫存商品的數(shù)據(jù)158萬,然后負債我就計入其他應(yīng)付款,法人老婆150萬,未分配利潤8萬,這樣可以吧,后期賬上到錢,把錢轉(zhuǎn)到法人老婆賬上還款,現(xiàn)在還給法人老婆做了個稅申報,每個月報個稅,這樣可以吧?就是她既是債權(quán)人也是員工
您好,請問個稅申報按工資薪金申報嗎。
是的,個稅申報按工資薪金申報
您這個還錢,和給法人老婆發(fā)工資是兩個事兒,
還錢不用做工資薪金申報,發(fā)工資需要
但是建議,簽訂一個借貸合同,留存?zhèn)溆霉?