?您好 ? 因協(xié)議約定固定利息和到期還本不符合股權(quán)投資特征應(yīng)確認(rèn)為負(fù)債 借：銀行存款 100000 ? ?貸：其他應(yīng)付款/長期應(yīng)付款-客戶 100000 ? 借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息支出 800 ? ?貸：銀行存款 800 ? 客戶是個(gè)人時(shí)需按20%稅率代扣“利息股息紅利所得”個(gè)稅客戶是企業(yè)無需代扣個(gè)稅但需客戶自行開具利息發(fā)票 借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息支出 800 ? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 160 ? ? ? 銀行存款 640 對外投資時(shí) 借：債權(quán)投資/其他應(yīng)收款-項(xiàng)目方 100000 ?貸：銀行存款 100000 ? 每月收到項(xiàng)目方利息 ?借：銀行存款 1000 ?貸：投資收益 1000 ? 6個(gè)月后收回本金及利息 借：銀行存款 106000 ?貸：債權(quán)投資/其他應(yīng)收款-項(xiàng)目方 100000 ? ? ?投資收益 6000 ? 到期退還客戶本金 借：其他應(yīng)付款/長期應(yīng)付款-客戶 100000 ? ?貸：銀行存款 100000

那哪部分確認(rèn)為我們收入呢？需要開具發(fā)票嗎？

您好，我們的收入只有利息，要開給企業(yè)的，對方要稅前扣除

就是按照6000開具是嗎？這個(gè)稅點(diǎn)是多少。

您好，是的，利息的增值稅稅率6%

那支付800那個(gè)相當(dāng)于成本？

您好，是的，是這么理解 ，也得讓他們開票，我們要稅前扣除

給個(gè)人的呀，這個(gè)是他們要去稅務(wù)代開的嗎？那他們要是不能去稅務(wù)代開呢，我們就不能扣了？