新版企業(yè)沒有員工，沒有業(yè)務(wù)，12月份，申報(bào)11月個稅綜合所得——工資薪金，填的是法人，金額為0，賬上也沒做工資計(jì)提，1月份，新會計(jì)把12月個稅綜合所得薪金所得改為3500，賬上還是沒做工資計(jì)提，是不是不合理？？如果個稅綜合所得為3500，賬上她做工資計(jì)提了了，是不是會影響季報(bào)時(shí)填的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表？報(bào)表是不是就得填數(shù)了？其他業(yè)務(wù)都沒有得情況下

老師：您好！2022年12月份企業(yè)得稅季報(bào)后，我修改了金額軟件的數(shù)據(jù)，之后金額軟件里修改的數(shù)據(jù)營業(yè)成本比稅務(wù)申報(bào)的數(shù)據(jù)少了580元，利潤總額少了4180元，當(dāng)時(shí)修改金蝶賬后，我沒有去電子稅務(wù)局修改報(bào)表，到了今年5月份匯算清繳的時(shí)候，我是按修改后的金蝶數(shù)據(jù)申報(bào)的加上調(diào)整的一些費(fèi)用，企業(yè)匯算清繳的時(shí)候補(bǔ)了2600多的稅款，現(xiàn)在總公司查賬，發(fā)現(xiàn)我2022年12的企業(yè)所得稅季報(bào)數(shù)據(jù)和金蝶軟件不一致，我需要在電子稅務(wù)局更正申報(bào)嗎？

老師，早上好！我想問下，更改了2022年的增值稅申報(bào)表附表（四）加計(jì)抵減，需要補(bǔ)稅，怎么做賬務(wù)處理呀？我當(dāng)時(shí)在2023年4月一起用加計(jì)抵減，后面稅管員不同意，就叫我改了22年12月的附加（四），當(dāng)時(shí)是4月份增值稅申報(bào)表已經(jīng)申報(bào)過了，也交過稅款了，后面叫我更改后，需要補(bǔ)繳2022年12月的，然后2023年4月繳過的稅款，又退了回來。請問我怎么做賬務(wù)處理呢？

老師，如果去年12月個稅在24年1月申報(bào)錯了，現(xiàn)在去更正申報(bào)，是不是也要更正申報(bào)12做財(cái)務(wù)報(bào)表和所得稅申報(bào)表。但是12月的賬務(wù)不修改，而是通過1月或者2月做賬，通過以前年度損益調(diào)整去做賬？

項(xiàng)目上賬務(wù)處理勞務(wù)成本-工資先計(jì)提了，個稅申報(bào)是0申報(bào)，今年都沒有發(fā)放。7-11月都是0申報(bào)，有的員工在11月底離職了，工資也沒有發(fā)，需要項(xiàng)目上確定有沒有扣款后再發(fā)工資。等明年發(fā)工資個稅要怎么申報(bào)呢？需要12月把離職的人員個稅去掉嗎？