我最近到了一家新的單位，是做跨境電商的零售出口。 因?yàn)槟壳按蟛糠肿叩乃劫~沒(méi)有進(jìn)公賬，未來(lái)公司還是想健康發(fā)展，但是不知道如何才能正規(guī)化入賬。 首先，我們的采購(gòu)幾乎全是從淘寶阿里巴巴采購(gòu)，沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票不知道，采購(gòu)商品不知道如何入賬。另外一方面我們?nèi)渴窃趪?guó)外知名網(wǎng)站上銷(xiāo)售，終端用戶(hù)基本都是國(guó)外個(gè)人也不需要開(kāi)銷(xiāo)項(xiàng)票。物流走的國(guó)際物流公司，包清關(guān)，但是沒(méi)有單個(gè)的報(bào)關(guān)單， 這樣銷(xiāo)售也沒(méi)辦法確認(rèn)收入。 就是這么一個(gè)情況，我們是小規(guī)模納稅人

老師:請(qǐng)問(wèn)下公司名下有經(jīng)營(yíng)阿里巴巴店鋪，綁定支付寶是個(gè)人的，不用開(kāi)票，這部分交易在每個(gè)月報(bào)稅時(shí)，需要填入嗎？

需要把公司從14年-21年的帳做一下。目前手上只有銀行明細(xì)和前三年的現(xiàn)金明細(xì)，票據(jù)不全，除了開(kāi)出和收到的專(zhuān)票，其他憑證都沒(méi)有。公司是制造業(yè)，很多供應(yīng)商（國(guó)內(nèi)的），客戶(hù)有一半是外國(guó)的，有美金收款代理（定期結(jié)款，時(shí)間太久了，與合同金額對(duì)不上），有阿里巴巴收款代理，很多合同遺失，和老板某個(gè)親戚公司有很多筆往來(lái)款項(xiàng)，老板沒(méi)有工資收入 都是出差或采購(gòu)的時(shí)候從公司拿錢(qián)記作備用金 但是沒(méi)有發(fā)票或明細(xì)（14年至今）。公司有個(gè)代理記賬公司，但是只做基本戶(hù)。公司有3-4個(gè)銀行賬戶(hù)（2020年減少至2個(gè)，包括基本戶(hù)），有些款是從二老板的支付寶和微信出去或收進(jìn)。 老板現(xiàn)在想要知道14年至今的盈利明細(xì)。跪求如何下手！

老師好！物業(yè)公司臨時(shí)停車(chē)有到稅務(wù)領(lǐng)用專(zhuān)門(mén)的定額發(fā)票，面額是5元，10元，如果一個(gè)月有臨時(shí)停車(chē)1000元，其中定額發(fā)票用了100元，沒(méi)有要小票的金額900元，確認(rèn)收入，會(huì)計(jì)分錄是不是 借：其他貨幣資金-支付寶1000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入917.43 應(yīng)交稅金-銷(xiāo)項(xiàng)稅83.57

請(qǐng)教下，如果說(shuō)銷(xiāo)售這4G流量套餐，假設(shè)3月，收終端消費(fèi)者下單4G流量套餐100G，是一年的套餐；金額106元，支付寶付款。是不是增值稅這塊是一次性申報(bào)，但是收入是分?jǐn)偞_認(rèn)到每個(gè)月的 4G流量套餐購(gòu)買(mǎi)，即可使用，套餐分月、季、年等； 確認(rèn)收入： 增值稅：按照106元/1.06=100元，前期終端消費(fèi)者暫不需要開(kāi)票，后續(xù)開(kāi)通電子發(fā)票功能； 申報(bào)增值稅：按100元作為未稅金額，6元稅額，申報(bào)未開(kāi)票收入 賬務(wù)： 申報(bào)未開(kāi)票收入或開(kāi)電子發(fā)票時(shí)： 借：預(yù)收賬款-4G流量套餐/云存儲(chǔ)套餐 6 貸：應(yīng)收稅額-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額） 6 分期確認(rèn)收入時(shí)： 分?jǐn)傊?月的收入：100元/12月=8.3元，分12期確認(rèn)收入 借：預(yù)收賬款-4G流量套餐 8.3 貸：其他業(yè)務(wù)收入-4G流量套餐 8.3