找樸老師解決一下問題,謝! 1、這個月需開銷售票:4005255.53+6887422.35=10892677.88元,請問怎么算出需要進(jìn)項(xiàng)稅額多少才能夠抵扣? 2、電子稅務(wù)局系統(tǒng)顯示可勾選增值稅稅額1109520.71元，怎么倒推算出可以開多少的銷售票給客戶？
問題 1：計算所需進(jìn)項(xiàng)稅額：計算銷項(xiàng)稅額： 銷項(xiàng)稅額 = 不含稅銷售額 × 稅率。已知這個月需開銷售票金額為 10892677.88 元，若此金額為含稅銷售額，先換算為不含稅銷售額，不含稅銷售額 = 含稅銷售額 ÷(1 %2B 稅率)=10892677.88÷(1 %2B 13%)≈9639537.95 元。 銷項(xiàng)稅額 = 9639537.95×13%≈1253139.93 元。 得出所需進(jìn)項(xiàng)稅額： 為了實(shí)現(xiàn)稅款抵扣，在不考慮其他因素（如進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出等）的情況下，需要的進(jìn)項(xiàng)稅額至少要達(dá)到銷項(xiàng)稅額的金額，即約 1253139.93 元。為了實(shí)現(xiàn)稅款抵扣，在不考慮其他因素（如進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出等）的情況下，需要的進(jìn)項(xiàng)稅額至少要達(dá)到銷項(xiàng)稅額的金額，即約 1253139.93 元。 問題 2：倒推算可開銷售票金額 根據(jù)稅率計算可對應(yīng)銷售額： 因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)稅額 = 不含稅銷售額 × 稅率，所以不含稅銷售額 = 進(jìn)項(xiàng)稅額 ÷ 稅率。 不含稅銷售額 = 1109520.71÷13%≈8534774.69 元。 計算含稅銷售額： 含稅銷售額 = 不含稅銷售額 ×(1 %2B 稅率)=8534774.69×(1 %2B 13%)≈9644395.40 元。即按照 13% 的稅率，在現(xiàn)有可勾選進(jìn)項(xiàng)稅額情況下，可以開具含稅金額約為 9644395.40 元的銷售票給客戶。
-
Q
老師問您一下，我們公司之前購買的車，進(jìn)項(xiàng)稅我們用來抵扣了，現(xiàn)在我們要賣了，這個稅我們怎么交。我從會計問上面問了，但是我感覺我們這個我很不清楚，在那上面說了我還是不明白，。我以為的是我們之前進(jìn)項(xiàng)稅用了，所以現(xiàn)在視同銷售按照13稅率交稅，但是二手車公司開了一張二手車的發(fā)票，還給我們算出來了一個稅，說讓我們?nèi)ソ痪托?，但是他算出來的那個我大約算了一下是按照2%算出來的，。還有就是這個稅額我們應(yīng)該怎么交，因?yàn)槎周嚹莻€公司說他們可以查到這輛車的銷項(xiàng)我們交了沒有，我們要是從電子稅務(wù)系統(tǒng)上面交的話，他們怎么能查到》？他們開的那個票是過戶開的票，請樸老師不要作答，謝謝哦
-
Q
老師好，有幾個基礎(chǔ)的問題想了解下，望老師解答。 公司性質(zhì)：一般納稅人 1：向平臺充值的廣告費(fèi)屬于進(jìn)項(xiàng)票嗎？這個可以抵扣增值稅嗎？如果不可以的話，是不是只能當(dāng)成費(fèi)用票來做公司利潤的時候用？ 2：如果對方公司是小規(guī)模，開具的進(jìn)項(xiàng)票可以正常抵扣嗎？ 3：一般納稅人的稅務(wù)應(yīng)該怎么去合理安排進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)的比例？例如銷售100萬，進(jìn)項(xiàng)需要多少？費(fèi)用票需要多少？才算是一個正常的比例？
-
Q
老師你好，我們是一家汽車銷售公司，本月在電子稅務(wù)局系統(tǒng)申報的時候，自動帶出來了需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的金額為56660.40元，其中廠家給我的折讓稅額為：18880.00元，剩余：37780.00，發(fā)票也沒有收到，應(yīng)該是也是廠家給我的發(fā)票有問題我們已經(jīng)認(rèn)證抵扣的稅額，之前的會計他把廠家給我們開的折讓證明部分是把進(jìn)項(xiàng)稅額在借方做的負(fù)數(shù)，請問我應(yīng)該怎么處理？我還是按照他的方法把折讓部分做在借方負(fù)數(shù)對嗎？把把稅務(wù)申報系統(tǒng)帶出的總進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出部分的差額在做一筆會計分錄： 借方：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）：37780.40 貸方：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）：37780.40 這樣處理還是應(yīng)該怎么做？
-
Q
首選我這個是一般人的商貿(mào)公司，他們家是目前現(xiàn)在就涉及的比較多，平常13個點(diǎn)的專票也會開?，F(xiàn)在目前增加了生蠔的銷售和肉類的銷售，但是生蠔的供貨商是一個養(yǎng)殖戶，他沒有辦法給我這個一般人提供發(fā)票，但是他開出去要開9%的發(fā)票，首選這個怎么抵稅，其實(shí)，現(xiàn)在是開出去的肉類的發(fā)票有免稅的還有9%的，開進(jìn)來的肉類的也是一樣，有免稅的有9%，我之前對政策不是很了解，給這個一般人做了增值稅的進(jìn)行稅額抵扣備案，導(dǎo)致他現(xiàn)在開進(jìn)來的農(nóng)產(chǎn)品9%的專票也沒有辦法進(jìn)行抵扣了，這個我要去稅務(wù)取消，但是現(xiàn)在遇到的問題是，像生蠔沒有辦法給開發(fā)票的我怎么進(jìn)項(xiàng)抵扣，還有就是開進(jìn)來的免稅的和3%的怎么抵扣，這種的還需要在備案嗎，還是在電子稅務(wù)局系統(tǒng)直接認(rèn)證就行，還有就是賬務(wù)處理的分錄，
-
Q
找樸老師解答一下問題 前幾天向你咨詢過,進(jìn)項(xiàng)不足的問題,就是銷項(xiàng)收入高,進(jìn)項(xiàng)少,進(jìn)項(xiàng)少原因材料成本低,進(jìn)項(xiàng)票不夠抵扣,會多交增值稅,企業(yè)所得稅,造成稅負(fù)高 我向老板提出了這個問題,老板就說買票或讓供應(yīng)商將價格開高,我說不管怎么樣方式都有風(fēng)險 然后,我提議說能不能銷售收入降下來,少收入,少開票,進(jìn)項(xiàng)票就不會缺那么多了,老板說都行不通,客戶是要做出口退稅,還有這個價格也是我們這邊報價過去的,客戶按我們報過去的價格加大10%給到了我們,老板問我這10%能不能抵掉我們所交的稅 我的問題是客戶加大給我們工廠的10%,能不能滿足材料成本,人工成本,制造費(fèi)用,各種稅費(fèi),這個應(yīng)該怎么倒推算才是合理的
熱門問答 更多>
-
老師員工意外險的專票可以用么
-
老師，成本結(jié)轉(zhuǎn)怎么核算的
-
老師，接到稅局電話后叫的調(diào)整2024年的報表，補(bǔ)了一千稅，不是滯納金，我一千元要加進(jìn)去嗎做工商年報的時候納稅總額里面
-
老師單位員工的培訓(xùn)費(fèi)，怎么做分錄？老師借方貸方都說下
-
老師單位員工的培訓(xùn)費(fèi)，怎么做分錄
-
老師，公司租個人房子，如果要發(fā)票，個人去稅務(wù)局代開的話，是不是個人免稅啊
-
老師收取別人的管理費(fèi)做什么科目？公司收入就是管理費(fèi)加貨款
-
老師好，向您請教一些關(guān)于繼續(xù)教育的問題。 ①比如說不參加繼續(xù)教育，會有什么后果？包括對這兩年報考參加，中級、稅務(wù)師、注會考試，有沒有影響？ ②有一說是考過任意會計證的當(dāng)年，不用參加當(dāng)年的繼續(xù)教育。那么，我能不能每年都考過一次初級，不參加繼續(xù)教育了？我的情況是初級能隨便考過的。。。因?yàn)?，繼續(xù)教育120元，還得看好多視頻。錢不是事兒，主要有點(diǎn)擊視頻那精力，隨便看看初級就肯定能過，報名費(fèi)60。錢和精力上來說都是這樣劃算。請問是否可以這樣
-
新入職員工培訓(xùn)工作餐計入什么科目？入招待費(fèi)可以嗎？
-
老師小規(guī)模增值稅申報表上本期預(yù)繳稅額1407.62，應(yīng)補(bǔ)退稅是負(fù)的1355.84，這是怎么回事
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
老師,跟代理記賬公司算法不一樣了,比如第1點(diǎn)需要求出進(jìn)項(xiàng)稅額,我的算法跟你的一樣,至少要取得不含稅進(jìn)項(xiàng)稅額是460781.62+792358.28=1253139.9元,但代理記賬公司是按稅負(fù)率2.9%算出,他們算出是97.4萬左右就夠了
稅負(fù)率的話這個如果不是實(shí)際業(yè)務(wù)做賬的公司那就按代理記賬公司的來
不是實(shí)際業(yè)務(wù)嗎?我們這個行業(yè)的增值稅稅負(fù)率是2.9%是正常的,所以,我搞不明白為什么要按稅負(fù)率算
同學(xué)你好 因?yàn)橛卸愗?fù)率要求
為什么當(dāng)時算沒有考慮按稅負(fù)來算呢,那第2點(diǎn)要算出可以開多少銷售票,也按稅負(fù)2.9%來算,老師幫我倒推算算,要多少金額才對,第2點(diǎn),我不會算
是不是按實(shí)際業(yè)務(wù)來做的嗎？按實(shí)際業(yè)務(wù)的就不用考慮稅負(fù)率這個問題
按實(shí)際業(yè)務(wù)就不用考慮稅負(fù)率,這個問題沒有明白,第2點(diǎn)要進(jìn)項(xiàng)稅額是1109520.71,算出可以開多少銷售票,也按稅負(fù)2.9%來算,老師幫我倒推算算,要多少金額才對,
同學(xué)你好 設(shè)銷項(xiàng)是X 2.9%=（X-1109520.71）/（X/13%）
我算不出來,最后結(jié)果是多少
X算出來等于1428138.38，不含稅銷售發(fā)票是1428138.38/13%
老師,能告訴我一下公式嗎?我自己倒推一遍
稅負(fù)率=（銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)）/不含稅收入
按你提供的公式算出，系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)項(xiàng)稅額1109520.71元，可得出銷售票金額為1231萬8040元，但實(shí)際需要開1643萬0816元，多出這部分需要開票的金額要交多少稅，是否所需要交稅（16430816-12318040）*0.13
同學(xué)你好 對的 是這樣的
另外,請問一下老師關(guān)于研發(fā)費(fèi)用,是否這樣做賬?然后,是否這樣做賬可以加計扣除 領(lǐng)取研發(fā)材料 借:研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-材料 貸:原材料- 計提工資 借: 生產(chǎn)成本-直接人工 管理費(fèi)用-職工薪酬 研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-工資 貸:應(yīng)付職工薪酬-職工工資 支付社保 借:研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-社保 貸:銀行存款 計提折舊 借:研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-折舊 貸:累計折舊 結(jié)轉(zhuǎn)研發(fā)費(fèi)用 借:管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用 管理費(fèi)用-研發(fā)-人工 管理費(fèi)用-研發(fā) - 折舊 管理費(fèi)用-研發(fā)- 其他 貸:研發(fā)支出-費(fèi)用化-材料 研發(fā)支出-費(fèi)用化-工資/折舊/社保
同學(xué)你好 對的 是這樣的哦
這個研發(fā)費(fèi)用,這樣做賬可以加計扣除嗎
同學(xué)你好 可以加計扣除的