你好，這個要看具體的業(yè)務(wù)，你如果沒有具體的業(yè)務(wù)的話，你可以看一下填表說明。

你好，你可以看一下這個填表說明。 http://www.jiangcheng.gov.cn/zwgk/zdlyxxgkzl/jsjfxxgk/gdzcjszjzczt/content/post_36532.html

你好，帳載金額是會計做賬的計提金額 稅收金額是按照資產(chǎn)的成本金額

你有固定資產(chǎn)一次折舊的嗎？

同學(xué)你好 (一)行次填報 第 1行“一、加速折舊、攤銷(不含一次性扣除)”：根據(jù)相關(guān)行次計算結(jié)果填報。根據(jù)《企業(yè)所得稅申報事項目錄》，在第 1.1 行、第 1.2 行……填報稅收規(guī)定的資產(chǎn)加速折舊、攤銷(不含一次性扣除)優(yōu)惠事項的具體信息。同時發(fā)生多個事項的可以增加行次，但每個事項僅能填報一次。一項資產(chǎn)僅可適用一項優(yōu)惠事項，不得重復(fù)填報。 第2行“二、一次性扣除”：根據(jù)相關(guān)行次計算結(jié)果填報。根據(jù)《企業(yè)所得稅申報事項目錄》，在第 2.1 行、第 2.2 行……填報稅收規(guī)定的資產(chǎn)一次性扣除優(yōu)惠事項的具體信息。發(fā)生多項且根據(jù)稅收規(guī)定可以同時享受的優(yōu)惠事項，可以增加行次，但每個事項僅能填報一次。一項資產(chǎn)僅可適用一項優(yōu)惠事項，不得重復(fù)填報。 (二)列次填報 列次填報時間口徑：納稅人享受加速折舊、攤銷和一次性扣除優(yōu)惠政策的資產(chǎn)， 僅填報采取稅收加速折舊、攤銷計算的稅收折舊、攤銷額大于按照稅法一般規(guī)定計算的折舊、攤銷金額期間的金額;稅收折舊、攤銷小于一般折舊、攤銷期間的金額，不再填報本表。同時，保留本年稅收折舊、攤銷大于一般折舊攤銷期間最后一期的本年累計金額繼續(xù)填報，直至本年度最后一期月(季)度預(yù)繳納稅申報。 1. 第1列“本年享受優(yōu)惠的資產(chǎn)原值” 填報納稅人按照文件規(guī)定享受資產(chǎn)加速折舊、攤銷和一次性扣除優(yōu)惠政策的資產(chǎn)，會計處理計提折舊、攤銷的資產(chǎn)原值(或歷史成本)的金額。 2. 第2列“賬載折舊攤銷金額” 填報納稅人按照文件規(guī)定享受資產(chǎn)加速折舊、攤銷和一次性扣除優(yōu)惠政策的資產(chǎn)，會計核算的本年資產(chǎn)折舊額、攤銷額。 3. 第3列“按照稅收一般規(guī)定計算的折舊攤銷金額” 填報納稅人按照文件規(guī)定享受資產(chǎn)加速折舊、攤銷優(yōu)惠政策的資產(chǎn)，按照稅收一般規(guī)定計算的允許稅前扣除的本年資產(chǎn)折舊、攤銷額;享受一次性扣除的資產(chǎn)，本列填報該資產(chǎn)按照稅法一般規(guī)定計算的一個月的折舊、攤銷金額。 所有享受上述優(yōu)惠的資產(chǎn)都須計算填報一般折舊、攤銷額，包括稅收和會計處理不一致的資產(chǎn)。