老師 我就是購買材料款已付貨也已經(jīng)到了 但發(fā)票還沒開 我這樣做分錄1付貨款，收原材料。 借預付賬款，貸銀行存款（付款金額）。 材料股價入庫，借原材料，貸預付賬款（不含稅材料價格）。 收到發(fā)票，先紅字沖銷入庫的材料價格。 再做入庫的憑證，借原材料，借應交稅費-增值稅-進項稅，貸預付賬款（付款金額）。還是這樣做分錄2借：預付賬款 貸：銀行存款 借：原材料 不含可抵扣進項稅額 貸：預付賬款-暫估 收到發(fā)票 借：預付賬款-暫估 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸：預付賬款

請問老師，建筑企業(yè)付了材料款，材料直接運到工地使用了，但發(fā)票未收到，分錄是不是這樣的 借：預付賬款 貸：銀行存款 借：工程施工—合同成本 貸：預付賬款 等收到發(fā)票時 借：主營業(yè)務成本 應交稅費—應交增值稅（進項稅） 貸：工程施工合同成本 老師這樣做對不對啊

公司直接從廠家那買材料到工地，公司做賬應該做筆入庫分錄，入庫時：借：原材料 進項稅 貸：應付賬款 給錢時：借：應付 貸：銀行。如果不通過前面兩筆分錄，直接入成本可以嗎？付錢時：借：施工成本 進項稅 貸：銀行這樣行不行的？

老師您好，請問5月6號支付一筆勞務費，未收到發(fā)票怎么做分錄，借：預付賬款，貸：銀行存款嗎？5月末需要轉(zhuǎn)入工程施工-勞務費嗎？還是等收到發(fā)票后再轉(zhuǎn)入工程施工-勞務費呢？

老師，建筑施工企業(yè)支付材料款時做借：預付賬款，貸;銀行存款，收到專票時做借：工程施工-合同成本，借應交稅費-進項稅，貸;預付賬款，這樣做可以嗎