問(wèn)題一3月有筆租賃發(fā)票，當(dāng)時(shí)做的租賃費(fèi)，后稅審說(shuō)應(yīng)該是福利費(fèi)，進(jìn)項(xiàng)稅額應(yīng)該轉(zhuǎn)出，10月調(diào)整，我科目怎么做啊，是不是就是借進(jìn)項(xiàng)的負(fù)數(shù)，貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出啊 問(wèn)題二，金額只過(guò)賬生成財(cái)務(wù)報(bào)表了，沒(méi)有結(jié)賬。我發(fā)現(xiàn)他們有筆賬銷項(xiàng)做成了進(jìn)項(xiàng)貸方，還有個(gè)稅率選錯(cuò)了，金額沒(méi)錯(cuò)，我可以直接反過(guò)賬給改了嗎

老師我預(yù)付的裝修費(fèi)用還沒(méi)有給我開發(fā)票，但是我們房屋已經(jīng)裝修完畢進(jìn)入使用，現(xiàn)在稅務(wù)局讓我把預(yù)付裝修費(fèi)這塊增加房產(chǎn)原值，我付的錢掛在預(yù)付賬款，進(jìn)固定資產(chǎn)怎么做分錄啊老師

如果現(xiàn)在新公司還沒(méi)有開始投產(chǎn)，但是生產(chǎn)部門的工資以及（專利權(quán)）無(wú)形資產(chǎn)攤銷本應(yīng)計(jì)入制造費(fèi)用科目，現(xiàn)在應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理比較好啊

代建學(xué)校的項(xiàng)目，款項(xiàng)單獨(dú)打到我公司單設(shè)的銀行賬戶，施工方開發(fā)票給學(xué)校，我公司代為付款，單獨(dú)記賬，項(xiàng)目終了后將賬務(wù)移交給學(xué)校，賬務(wù)應(yīng)該怎么處理？專戶利息收入應(yīng)該做什么科目？放到財(cái)務(wù)費(fèi)用里嗎？

老師：A公司收到政府的溫棚維修專項(xiàng)資金然后通過(guò)招投標(biāo)發(fā)包給了B公司記入了其他應(yīng)付款-專項(xiàng)（因?yàn)槭切∫?guī)模沒(méi)有專項(xiàng)資金科目），B公司把工程服務(wù)發(fā)票開給了A公司，A公司是服務(wù)業(yè)記入什么科目？ 老師：資金到賬摘要寫的是2022年城中區(qū)溫室改造項(xiàng)目（省級(jí)農(nóng)業(yè)發(fā)展資金一般債券轉(zhuǎn)貸資金）是有專門用途的有政府文件的