老師，我是電商平臺，當(dāng)月賬單要下月出來才開發(fā)票，那我這個確認(rèn)收入的分錄怎么做呀？可否當(dāng)月借：應(yīng)收賬款（暫估入賬） 貸：主營業(yè)務(wù)收入， 次月 紅沖上次，再借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-增值稅（銷項稅額）

某電商平臺代銷商品，顧客在平臺購買，款項先由電商公司代收，再與商家結(jié)算時扣除服務(wù)費傭金，剩下的給商家。 站在電商公司角度以下2種哪種處理更加合理: 1、代收代付:收款時:借:銀行存款100貸:其他應(yīng)付款-某某商家100。付款結(jié)算時:借:其他應(yīng)付款100，貸:銀行存款80，主營業(yè)務(wù)收入20。開具20元服務(wù)費發(fā)票給商家 2、購銷模式:收款時:借:銀行存款100，貸:主營業(yè)務(wù)收入100，付款結(jié)算時:借:主營業(yè)務(wù)成本8，，貸:銀行存款80，月末結(jié)轉(zhuǎn)利潤20

我公司是一家小規(guī)模公司，經(jīng)營電商平臺，該平臺上商家自行負(fù)責(zé)商品采購，銷售及發(fā)貨，我司只提供商家與消費者的平臺，我們平臺充值了10萬元的電子卡并向消費者出售并開具了專用發(fā)票，我看了公司之前的賬是，借銀存，貸應(yīng)收；借應(yīng)收，貸收入，應(yīng)交稅費；沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本這一步，導(dǎo)致交的稅費都是全額的，那成本該如何確認(rèn)呢？我現(xiàn)在會計分錄該如何做？關(guān)于消費者在平臺上消費，購物卡的金額是直接轉(zhuǎn)到商家的，商家是否要開票，怎么開？

公司在平臺上銷售，平臺會收取傭金，公司微信100%收款后直接綁定轉(zhuǎn)入公賬，然后再從公賬轉(zhuǎn)還傭金，收款的時候做賬借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交增值稅 公賬轉(zhuǎn)還傭金的時候可以直接做賬借銷售費用貸銀行存款嗎？這樣做賬可以不？

公司從京東平臺商店提現(xiàn)6812.14元，如何做賬？另提現(xiàn)的明細(xì)京東平臺如何看的到？一時對不上來，先掛預(yù)收賬款，理請了再轉(zhuǎn)收入，借，銀行存款6812.14元，貸，預(yù)收賬款/貸款6812.14元，理請后貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費，借：其他貸幣資金，然沖預(yù)收賬款，借預(yù)收賬，貸其他貸幣資金可以嗎？