2024年企業(yè)所得稅已交，2025年1月收到所得稅退稅，小規(guī)模納稅人，需要在2024年沖銷以前計(jì)提的所得稅費(fèi)用分錄嗎
同學(xué)你好 是在25年做沖銷分錄的
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小規(guī)模企業(yè)2023年度第四季度繳納企業(yè)所得稅，是在2023年12月計(jì)提？還是2024年1月繳納企業(yè)所得稅當(dāng)月計(jì)提？
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公司小規(guī)模納稅人，2023年年度虧損了64萬(wàn) .2024 年1-3月收入100萬(wàn)，需要繳納企業(yè)所得稅,請(qǐng)問(wèn)4約申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候可以彌補(bǔ)2023年的虧損，然后不用交企業(yè)所得稅嗎？
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老師你好，我是小規(guī)模納稅人，2024年第一季度盈利了9000元，以前年度有虧損，請(qǐng)問(wèn)第一季度需要交企業(yè)所得稅嗎？計(jì)提企業(yè)所得稅的會(huì)計(jì)分錄怎樣寫？
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想問(wèn)一下，2023年把個(gè)人所得稅錯(cuò)提到企業(yè)所得稅，當(dāng)時(shí)的分錄錯(cuò)誤成： 借：所得稅費(fèi)用 200 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 200 2024年1月銀行支付所得稅時(shí)， 借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 200 貸：銀行存款 200 現(xiàn)在2024年5月，我如何分錄調(diào)正確。麻煩詳細(xì)分錄，謝謝
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老師，請(qǐng)問(wèn)一下2023年的企業(yè)所得稅，當(dāng)時(shí)會(huì)計(jì)沒(méi)有計(jì)提。然后2024年5月繳納企業(yè)所得稅，賬不平，可以補(bǔ)計(jì)提在2024年嘛？補(bǔ)2024年啊，2024利潤(rùn)表的企業(yè)所得稅就有數(shù)據(jù)了。我要怎么做分錄，才能不影響2024年的企業(yè)所得稅啊
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你好，老師！會(huì)計(jì)信息采集審核，會(huì)打電話給公司核實(shí)工作經(jīng)歷嗎？
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老師，我給一個(gè)人報(bào)個(gè)稅，我也不知道他任職受雇日期，我該怎么寫
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老師，請(qǐng)問(wèn)公司為了辦資質(zhì)委托中介，中介要求交了19個(gè)人的保險(xiǎn)，錢是從公戶里扣的，實(shí)際沒(méi)有這些人的工資支出，這樣的支出怎么記賬？
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老師，藍(lán)色金額應(yīng)該員工發(fā)的，結(jié)果卻扣除了，而且把紅色失業(yè)和醫(yī)療沒(méi)放到個(gè)人承擔(dān)貸方，這個(gè)賬要如何調(diào)？
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當(dāng)前情況下，消費(fèi)稅申報(bào)的銷售額含稅嗎，會(huì)自動(dòng)帶出嗎
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老師你好 單位做個(gè)稅申報(bào)可以從左邊登錄嗎
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請(qǐng)問(wèn)所有的 完整的分錄該怎么寫？
小規(guī)模納稅人我們是
借銀行貸應(yīng)交稅費(fèi)所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)所得稅貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
然后25年做借：所得稅費(fèi)用 負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 負(fù)數(shù)，就可以了對(duì)嗎
不是的，按我的分錄是對(duì)的
但是2024年看所得稅費(fèi)用是有數(shù)據(jù)的，不用給沖銷掉嗎？讓所得稅費(fèi)用一正一負(fù)變成0？
不能反結(jié)帳到24年了，因?yàn)槭?5年收到的退稅
我看有些的是用以前年度損益調(diào)整，為什么我的是直接調(diào)整未分配利潤(rùn)呢
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則就用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 它沒(méi)有以前年度損益調(diào)整