老師您好，我突然想起來(lái)一個(gè)問(wèn)題，我們目前沒(méi)有享受第四季度研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除，所以我第四季度預(yù)繳企業(yè)所得稅的時(shí)候，就要按照會(huì)計(jì)利潤(rùn)預(yù)繳企業(yè)所得稅，我怕到時(shí)候匯算清繳的時(shí)候，加上研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除，到時(shí)候牽扯到退稅，我怕稅務(wù)局不退，又要查賬，麻煩，第四季度該如何預(yù)繳呢

老師您好，想問(wèn)下小型微利企業(yè)企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，A類(lèi)納稅申報(bào)表數(shù)據(jù)都自動(dòng)生成了，與賬上相符，期間費(fèi)用表免填。那我管理費(fèi)用下的辦公費(fèi)和印花稅金額，填寫(xiě)哪里呢？還有我們企業(yè)是2021年新成立，虧損了。固定資產(chǎn)不享受一次扣除是可以的吧？這個(gè)怎么填寫(xiě)呢？

老師問(wèn)一下，我們是高新企業(yè)，然后申報(bào)企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候研發(fā)部分費(fèi)用是加計(jì)扣除比例100%。 那這樣我是不是還可以同時(shí)享受小型微利企業(yè)減免企業(yè)所得稅的優(yōu)惠政策

老師，你好。我們公司2022年4月認(rèn)定為科技型中小企業(yè)，我們?cè)谏蟼€(gè)月的所得稅申報(bào)時(shí) “7.1 企業(yè)開(kāi)發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品、新工藝發(fā)生的研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除（科技型中小企業(yè)按100%加計(jì)扣除） 填了”30955.17，現(xiàn)在收到提醒函 研發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除額:30955.17 提示提 醒信息:您單位為企業(yè)所得稅查賬征收納稅人，《A200000中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅月 （季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表》中第7行“減：免稅收入、減計(jì)收入、加計(jì)扣除”中加計(jì)扣除 優(yōu)惠金額為1000的整數(shù)倍或者≤100000，可能存在享受不應(yīng)享受的優(yōu)惠事項(xiàng)的問(wèn)題，這個(gè)是什么原因?

@郭老師，我剛才咨詢(xún)過(guò)您，再補(bǔ)充個(gè)問(wèn)題，就是我們今年公司虧損，如果填兩免三減半了，沒(méi)有享受到優(yōu)惠，之后盈利后就不能再享受了，那我還要享受研發(fā)加計(jì)扣除，匯算清繳時(shí)，我不選軟件、集成電路企業(yè)優(yōu)惠情況及明細(xì)表，這個(gè)不行吧？