想問一下，對于沒有在境外設立公司，但是有境外項目，境外發(fā)生的員工吃住行費用取得的都是境外的發(fā)票，如何在境內(nèi)公司合理列支這些成本費用，避免稅務局不認可要補交企業(yè)所得稅

甲境內(nèi)企業(yè)甲在境外 A 國設立全子公司乙， 設立分支機構。 （ 1 ） 甲發(fā)生研發(fā)費用 3000 萬， 委托乙 2000 萬。 （2） 甲向乙支付 1 0 萬的租金， 匯率 6.5。 （3） 甲境內(nèi)應納稅所得額 3000 萬 （4） 分支機構在 A 國已經(jīng)繳納企業(yè)所得稅 250 萬 （5） 乙在 A 國已經(jīng)繳納企業(yè)所得稅， A 國稅率 25% 問題： （ 1 ） 委托境外研發(fā)費用扣除規(guī)定， 計算甲委托已可以加計扣除的金額 （2） 甲向乙支付的租金， 是否需要備案 （3） 境內(nèi)機構代扣代繳企業(yè)所得稅解繳稅款期限。 （4）求企業(yè)所得稅應納稅所得額 這個題咋做啊

老師，我們公司支付給境外企業(yè)外匯，稅務局對我們進行了風險自查提示，說可能能存在未代扣代繳增值稅，所得稅風險。我們需要代扣代繳嗎？是完全發(fā)生在境外的服務。

我們公司是做游戲的，在AppStore上架選擇除大陸以外全部地區(qū)銷售并獲得收入。這部分收入應該是跨境服務免稅的，在做企業(yè)申報跨境應稅行為免征增值稅報告時，遇到難處。 AppStore平臺可供下載的協(xié)議沒有加蓋Apple.Inc的公章，此外還要求提供一個Apple.Inc在境外的證明。 有處理過相似業(yè)務的嗎，幫忙解決一下，萬分感謝。

有個問題想咨詢下大家，我們給國外公司支付了一筆外匯，服務發(fā)生地在國外，那么就這筆外匯而言我們是不需要代扣代扣企業(yè)所得稅的吧？這個活動完全發(fā)生在境外，服務內(nèi)容也在境內(nèi)產(chǎn)生