我現(xiàn)在需要修改一下2020年的年初數(shù)，調(diào)整的科目有 應(yīng)收賬款做壞賬處理，資本公積有部分金額轉(zhuǎn)到實(shí)收資本，部分金額轉(zhuǎn)到其他應(yīng)付款。這種情況我是回去修改2019年的賬呢，還是直接在今年做，然后記到以前年度損益調(diào)整科目呢？如果是在今年做的話，我的報(bào)表是否可以修改年初數(shù)呢，按照以前年度損益調(diào)整科目的金額去修改

跨年的分錄寫(xiě)錯(cuò)了，需要調(diào)整是要用到以前年度損益科目嗎。比如17年12月做了一筆。借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款。我在2018年1月紅沖調(diào)整這筆分錄 應(yīng)付賬款改成其他應(yīng)付款。怎么做調(diào)整的分錄

老師這邊固定資產(chǎn)已經(jīng)清理出來(lái)了 那老師等于現(xiàn)在我要將之前的收入轉(zhuǎn)入掛賬的話要先做借:其他應(yīng)付款（負(fù)數(shù)）貸:其他營(yíng)業(yè)收入（負(fù)數(shù)） 然后有2020年的收入部分我這邊是需要用以前年度損益來(lái)調(diào)整嗎？該怎么做會(huì)計(jì)分錄呀

公司內(nèi)賬比較亂，比如去年一年公司沒(méi)有交過(guò)稅，之前的會(huì)計(jì)做的賬里顯示還需要交六七萬(wàn)的增值稅，工資也是掛了幾十萬(wàn)的工資未發(fā)，這兩個(gè)我目前是已經(jīng)調(diào)整過(guò)來(lái)了。還有公司一共幾十家往來(lái)掛賬幾乎每個(gè)余額都是不對(duì)的，其他應(yīng)收款和應(yīng)付款也是掛的很奇怪，這種情況只能每個(gè)科目都去核對(duì)然后調(diào)賬嗎？能不能直接按照正確的余額調(diào)整過(guò)來(lái)？或者這套賬可以放棄嗎？能不能從2023年1月份開(kāi)始新做一套賬

老師，補(bǔ)以前年度稅，收入，和滯納金，用了以前年度損益科目，比如 借 應(yīng)收賬款 1130 貸 以前年度損益調(diào)整-收入 1000 應(yīng)交增值稅 130 借 以前年度損益調(diào)整-稅金及附加 500 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-各種其他稅（此處簡(jiǎn)略寫(xiě)） 500 借 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 130 應(yīng)交稅費(fèi)-各種其他稅 500 貸 其他應(yīng)付款 630 借 其他應(yīng)付款 630 貸 銀行存款 630 借 以前年度損益調(diào)整-營(yíng)業(yè)外支出（滯納金）50 貸 其他應(yīng)付款 50 借 其他應(yīng)付款 50 貸 銀行存款 50 有了這些分錄之后，我要調(diào)整期初余額 資產(chǎn) 增加了 1130 負(fù)債 增加了 630 未分配利潤(rùn) 增加了 450 差異50 感覺(jué)就是那個(gè)滯納金的問(wèn)題。但是又不知道問(wèn)題到底出在哪里 還是我分錄有誤嗎？