老師我沒明白怎么不認可呢，是不能彌補以前年底損益調(diào)整嗎

你好，因為你帳上的這個未分配利潤不一定和稅法上一樣，比如你福利費調(diào)整了，但是你叫上不用做賬務處理不上，因為他扣除比例超過了

老師我就是考慮因為這個所得稅匯算清繳調(diào)增調(diào)減的話也不會相差太多，這樣所得稅匯算清繳的話不就能把那個虧損額帶到2024年季度申報表里了嗎是這意思吧

是的 你得做了匯算清繳的

老師這個商業(yè)管理公司是我們老板的，然后對方說是房產(chǎn)開發(fā)公司，一共3塊地，人家已經(jīng)開發(fā)了2塊地，剩下1塊地就不開發(fā)了，我們老板知道了就說我們開發(fā)，然后就用我們某商業(yè)管理公司打款到這個房產(chǎn)開發(fā)公司公戶，股權(quán)也變更了，就是用這個商業(yè)管理公司購買地，股權(quán)轉(zhuǎn)給商業(yè)公司了這種情況我們商業(yè)公司轉(zhuǎn)給房產(chǎn)公司700萬怎么做賬呢

你們自己開發(fā)自己使用嗎？還是對外銷售？

自己開發(fā)然后一部分自留，一部分出售

如果你們沒有辦房地產(chǎn)開發(fā)的話，放到無形資產(chǎn)里面去 建房屋所有的支出，做在建工程。

老師這個房產(chǎn)股權(quán)已經(jīng)轉(zhuǎn)給我們了

你好，怎么還轉(zhuǎn)讓股權(quán)，這個公司給你買了。

不是，是我們后買了這個房產(chǎn)的土地但是我們沒有開發(fā)資質(zhì)，然后就把這個公司渡股權(quán)直接轉(zhuǎn)給了我們老板，然后這個商業(yè)管理公司控股這個地產(chǎn)公司

借長期股權(quán)投資，貸銀行存款， 股權(quán)轉(zhuǎn)讓款 你看下他之前投資是不是你轉(zhuǎn)給他的金額 不是的話那個大 這個土地還是在這個房地產(chǎn)的名下是吧。

這個土地還是在房地產(chǎn)名下，這個房產(chǎn)公司股權(quán)100%轉(zhuǎn)給了這個商業(yè)管理公司

你看一下他當時出資了多少，去看一下它的實數(shù)資本。他的實收資本是不是等于你支付金額？

看哪個公司的實收資本

你好，看房地產(chǎn)公司的。

郭老師商業(yè)管理公司出資700萬轉(zhuǎn)到這個房地產(chǎn)公司了