老師好！有一筆業(yè)務(wù)我想請(qǐng)教一下怎么做分錄，我們公司幫別家公司做業(yè)務(wù)代理，對(duì)方公司先打款有以下幾筆步驟，怎么做分錄才能清晰明了， 1.預(yù)收對(duì)方打給我們公司的進(jìn)口增值稅和關(guān)稅3萬 ，我們公司收到這筆錢的分錄 2、我們公司會(huì)代付到海關(guān)把這筆錢，但是我們公司會(huì)先在銀行融資一筆3萬，然后再去付這筆錢，這個(gè)分錄 3、我們公司會(huì)收到公司的一筆預(yù)付的貨款，金額是20萬， 4、實(shí)際我們采購東西的時(shí)候可能是22萬 5.我們給對(duì)方開票的時(shí)候是實(shí)際貨款22萬加上對(duì)放付的關(guān)稅增值稅3萬，共25萬， 6我們還會(huì)來一個(gè)代理服務(wù)費(fèi)的發(fā)票，金額是我們代理過程中的一些費(fèi)用，2萬，對(duì)方再會(huì)給我們付這筆錢2萬， 老師這個(gè)分錄怎么做呢？

（5）9月19日，收到某企業(yè)退貨一批，該批貨物系2022年7月份售出，因不符合購貨方要求，雙方協(xié)商未果，本月予以退回，貨物已驗(yàn)收入庫，憑購貨方主管稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的“開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表”，開具紅字增值稅專用發(fā)票1份，全部款項(xiàng)33900元已退。（6）9月20日，銷售一批A型小家電，市場不含稅售價(jià)600000元，因購貨方是長期合作客戶，兼購貨方購買量較大，給予購貨方10%的價(jià)格折扣，折扣額與銷售額在同一張發(fā)票上注明，貨款尚未收到。（7）9月22日，為新修建廠房，購進(jìn)一批工程物資，取得增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款1000000元，增值稅稅款130000元。（8）9月23日，收回委托加工B型小家電一批，該貨物材料成本250000元，同時(shí)收到受托單位開具的增值稅專用發(fā)票，注明加工費(fèi)25000元，稅款3250元。銀行存款轉(zhuǎn)賬支付加工費(fèi)，貨物驗(yàn)收入庫。這個(gè)分錄怎么寫呢

（5）9月19日，收到某企業(yè)退貨一批，該批貨物系2022年7月份售出，因不符合購貨方要求，雙方協(xié)商未果，本月予以退回，貨物已驗(yàn)收入庫，憑購貨方主管稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的“開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表”，開具紅字增值稅專用發(fā)票1份，全部款項(xiàng)33900元已退。（6）9月20日，銷售一批A型小家電，市場不含稅售價(jià)600000元，因購貨方是長期合作客戶，兼購貨方購買量較大，給予購貨方10%的價(jià)格折扣，折扣額與銷售額在同一張發(fā)票上注明，貨款尚未收到。（7）9月22日，為新修建廠房，購進(jìn)一批工程物資，取得增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款1000000元，增值稅稅款130000元。（8）9月23日，收回委托加工B型小家電一批，該貨物材料成本250000元，同時(shí)收到受托單位開具的增值稅專用發(fā)票，注明加工費(fèi)25000元，稅款3250元。銀行存款轉(zhuǎn)賬支付加工費(fèi)，貨物驗(yàn)收入庫。您好這個(gè)分錄怎么寫

請(qǐng)問這個(gè)分錄怎么做呢（5）9月19日，收到某企業(yè)退貨一批，該批貨物系2022年7月份售出，因不符合購貨方要求，雙方協(xié)商未果，本月予以退回，貨物已驗(yàn)收入庫，憑購貨方主管稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的“開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表”，開具紅字增值稅專用發(fā)票1份，全部款項(xiàng)33900元已退。（6）9月20日，銷售一批A型小家電，市場不含稅售價(jià)600000元，因購貨方是長期合作客戶，兼購貨方購買量較大，給予購貨方10%的價(jià)格折扣，折扣額與銷售額在同一張發(fā)票上注明，貨款尚未收到。（7）9月22日，為新修建廠房，購進(jìn)一批工程物資，取得增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款1000000元，增值稅稅款130000元。（8）9月23日，收回委托加工B型小家電一批，該貨物材料成本250000元，同時(shí)收到受托單位開具的增值稅專用發(fā)票，注明加工費(fèi)25000元，稅款3250元。銀行存款轉(zhuǎn)賬支付加工費(fèi)，貨物驗(yàn)收入庫。

郭老師，我做3月份賬的時(shí)候有點(diǎn)糊涂了，譬如3月采購應(yīng)支付貨款10萬元但實(shí)際支付6萬元，差額4萬元是供應(yīng)商之前應(yīng)該返還給公司的錢，就這樣抵了4萬，該怎么做賬呀？老師我現(xiàn)在都有點(diǎn)亂了，老板有兩個(gè)公司，老板的a公司去年就簽了習(xí)酒代理，給習(xí)酒供應(yīng)商付了代理費(fèi)用等，但從今年開始有我公司新成立的對(duì)接習(xí)酒供應(yīng)商的業(yè)務(wù)，有很多業(yè)務(wù)是我公司先墊付在有供應(yīng)商返還給我公司或者a公司，1月份供應(yīng)商要給返款所以我公司給開了發(fā)票，但這筆款應(yīng)該是a公司的，我該怎么做賬呢、?到3月份我公司采購了假如貨款100萬，但實(shí)際支付了60萬，有40萬元供應(yīng)商就用本該返還給a公司的款給相抵了，現(xiàn)在這別業(yè)務(wù)該怎么記賬呢