老師您好，稅局專管員問(wèn)2017年兩筆罰款和滯納金，我自查了賬是稅費(fèi)和社保延繳的罰款和滯納金，現(xiàn)稅局說(shuō)這個(gè)企業(yè)所得稅疑點(diǎn)要自查一下，并問(wèn)1、是否在一般成本支出中反映？2、這個(gè)收稅滯納金是否屬于罰沒(méi)支出中按照規(guī)定經(jīng)濟(jì)合同規(guī)定支付的違約金、罰款？這個(gè)是什么意思？我們做的罰款和滯納金科目都是在營(yíng)業(yè)外支出下面的。請(qǐng)問(wèn)我應(yīng)該怎樣去回答？謝謝

老師，我想問(wèn)下，就是我們內(nèi)賬，現(xiàn)在情況是這樣，就是我們讓對(duì)方供應(yīng)商幫我們開票，我們想開10000元的票。借，其他應(yīng)付款，貸銀行存款， 接著我們?cè)谒劫~，他把錢返給我們，我們只用了一個(gè)點(diǎn)的稅。是不是借庫(kù)存現(xiàn)金，9900 營(yíng)業(yè)外支出100.貸其他應(yīng)付款10000

老師，2020年度的殘保金，我支付分錄寫錯(cuò)了，本身不應(yīng)該存在（其他應(yīng)交款）這個(gè)科目的，所以想把他沖沒(méi)了，改成正確的。 寫的是借:其他應(yīng)交款100 貸:銀行存款100 我現(xiàn)在想改一下怎么改， 借:其他應(yīng)交款-100 貸:以前年度損益調(diào)整100 這樣對(duì)嗎，如果不對(duì)，該哪樣寫

老師，我們是一般納稅人房開企業(yè)，我們?nèi)ツ甑挠幸豁?xiàng)業(yè)務(wù)是這樣做的，法院的判決書，判賠退給業(yè)主（多收人家的）房款100元，訴訟費(fèi)15元，然后我記賬就把115元全部計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出了。（數(shù)據(jù)只是打比方） 然后現(xiàn)在匯算清繳，這115元，全部是在調(diào)增項(xiàng)目里面。我想問(wèn)一下，應(yīng)該只是15元營(yíng)業(yè)外支出，是調(diào)增吧，退的100元應(yīng)該是沖當(dāng)年的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，所以我想問(wèn)老師，已經(jīng)記賬到營(yíng)業(yè)外支出的這部分，這100元我怎么調(diào)減，具體在哪個(gè)表里面填報(bào)呢

老師，我想問(wèn)一下，我們的個(gè)稅以前年度的查出來(lái)有點(diǎn)問(wèn)題，被罰了100元，是業(yè)務(wù)員付的罰款，現(xiàn)在這100是走的她的報(bào)銷，我該怎么寫分錄呢？直接借營(yíng)業(yè)外支出，貸其他應(yīng)付款個(gè)人嗎？