那我除了抵扣聯(lián)單獨保管，還要在電子稅務局怎么操作呢？

你好，這個你做認證不抵扣。

因為公司暫時還沒有銷售收入，我之前收到的專票進項稅額都是沒有認證直接放待認證進項稅額的，以后如果要轉(zhuǎn)到進項稅額應該怎么操作呢？

你好，你認證之后就轉(zhuǎn)入這個科目就好了。

老師，外地出差開的住宿和餐飲的專票可以入進項抵扣嗎？

你好，餐飲票是不可以抵扣的。

那張職工福利不抵扣的我現(xiàn)在就可以勾選了是吧？

你好!是的額，勾選不抵扣

老師，請問正常有進項、銷項的情況下，一般是什么時候勾選抵扣的？

你好！你勾選認證后，轉(zhuǎn)入進項稅額就好了

我是說一般是月底統(tǒng)一勾選還是收到發(fā)票就勾選？另外請問老師，待認證稅額是應交稅費的二級科目、還是應交稅費－應交增值稅的三級科目？

你好，一般是月底或者月初統(tǒng)一勾選。 這個是三級科目。

為什么之前老師講課的課件上寫的是二級科目？如果現(xiàn)在已經(jīng)設二級科目了要調(diào)嗎？

你好，你可以這樣理解，待認證的進項稅，本身就是屬于增值稅的。

還有一個問題，交印花稅、城建稅是要在稅金及附加設二級科目嗎？

你好！可以加，這個企業(yè)自己決定

如果稅金及附加沒有設二級科目，那把印花稅設在應交稅費下可以嗎？也方便統(tǒng)計所有的稅費