她自己申報工資時多扣了個稅，次月就把多扣的部分給補發(fā)了，就是賬一直沒調好。

同學你好 多扣的掛往來科目 然后發(fā)放的時候沖減往來科目

借：應付職工薪酬貸：其他應付款？關鍵在第二個月就給補發(fā)回來，一月少發(fā)一月多發(fā)應該平的，不知道為什么還是對不上

同學你好 這樣也可以的

應該不是這樣的現(xiàn)在怎么能吧余額調成96.02，實在不想查了，腦袋瓜子疼……

同學你好 你直接用差額調整既可以

差額21元，應交個人所得稅 少一筆借方這個金額，我按借：應付職工薪酬貸：其他應付款也實現(xiàn)不了呀

借其他應付款 貸銀行存款 這樣呀

現(xiàn)在不付款呀，余額借方75.02要調整成96.02，發(fā)放那個員工的工資時扣除這個賬就算平了.

你現(xiàn)在是其他應付款貸方有余額吧

我給調平了，謝謝您了。