老師，季度申報所得稅的時候，免稅收入、減計收入、所得減免等優(yōu)惠明細表中 加計扣除 一，新技術新產(chǎn)品新工藝，二，科技型中小企業(yè)開發(fā)新技術、新產(chǎn)品，三，創(chuàng)意性突破性的產(chǎn)品進行創(chuàng)意設計活動而發(fā)生的相關費用加計扣除 這些都不用 填寫的是吧？

甲公司是一家居民企業(yè)，為增值稅一般納稅人，屬于是國家需要重點扶持的高新技術企業(yè)，本年取得商品銷售收入5600萬元、轉讓固定資產(chǎn)的凈收益50萬元、投資收益80萬元;發(fā)生商品銷售成本2200萬元、稅金及附加120萬元、銷售費用1900萬元、管理費用960萬元、財務費用180萬元、營業(yè)外支出100萬元，實現(xiàn)利潤總額270萬元，甲公司自行計算繳納企業(yè)所得稅=270x15%=40.5(萬元)。經(jīng)注冊會計師審核，發(fā)現(xiàn)本年甲公司存在如下問題:（1）12月購進一臺符合《安全生產(chǎn)專用設備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定的安全生產(chǎn)專用設備，取得增值稅專用發(fā)票，注明價款600萬元、增值稅78萬元，當月投入使用，甲公司將該設備購買價款600萬元一次性在成本中列支。該設備生產(chǎn)的產(chǎn)品全部在當月銷售，相關成本已結轉。（2）管理費用中含業(yè)務招待費120萬元。（3）銷售費用中含廣告費900萬元、業(yè)務宣傳費100萬元。（4）財務費用中含支付給銀行的借款利息60萬元(借款金額1000萬元，期限1年);支付給關聯(lián)方借款利息90萬元(借款金額1500萬元，期限1年)，已知關聯(lián)方的權益性投資為400萬元，此項交易活動不符合獨立

加公司是一家居民企業(yè)，為增值稅一般納稅人，屬于是國家需要重點扶持的高新技術企業(yè)，本年取得商品銷售收入5600萬元，轉讓圖定資產(chǎn)的凈收益50萬元、投資收益80萬元;發(fā)生商品鎮(zhèn)物2200萬元、視金及附加120萬元、銷售費用1900萬元、管理費用960萬元、財務費用180萬元、營查支出100萬元，實現(xiàn)利潤總額270萬元，甲公司自行計算繳納企業(yè)所得稅=270x15%=40.5(萬元)。經(jīng)冊會計師審標，發(fā)現(xiàn)本年甲公司存在如下問題:(1)12月購進一臺符合《安全生產(chǎn)專用設備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定的安全生產(chǎn)專用設備，取增值稅專用發(fā)票，注明價款600萬元、增值稅78萬元，當月投入使用，甲公司將該設備購買價款6元一次性在成本中列支。該設備生產(chǎn)的產(chǎn)品全部在當月銷售，相關成本已結轉。(2)管理費用中含業(yè)務招待費120萬元。(3)銷售費用中含廣告費900萬元、業(yè)務宣傳費100萬元。4(4)財務費用中含支付給銀行的借款利息60萬元(借款金額1000萬元，期限1年);支付給關聯(lián)方借款利息90萬元(借款金額1500萬元，期限1年)，已知關聯(lián)方的權益性投資為400萬元，此項交易活動不符合獨立交易

1甲公司是一家居民企業(yè)，為增值稅一般納稅人，屬于是回家需要重點扶特的高新技術企業(yè)。本年敢得商品銷售收入5600萬元，轉讓固定資產(chǎn)的凈收益50萬元，投資收益80萬元；發(fā)生商品銷售成本2200萬元，稅金及附加120萬元，銷售費用1900萬元，管理費用960萬元，財務費用180萬元，營業(yè)外支出100萬元，實現(xiàn)利潤總額270萬元，甲公司自行計算繳納企業(yè)所得稅=270×15%=40.5（萬元），經(jīng)注冊會計師審核，發(fā)現(xiàn)本年甲公司存在如下問題。1）12月購進一臺符合《安全生產(chǎn)專用設備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定的安全生產(chǎn)專用設備，取得增值稅專用發(fā)票，，注明價款600萬元，增值稅78萬元，當月投入使用，甲公司將該設備購買價款600萬元一次性在成本中列支。該設備生產(chǎn)的產(chǎn)品全部在當月銷售，相關成本已結轉2）管理費用中含業(yè)務招待費120萬元3）銷售費用中含廣告費900萬元，業(yè)務宣傳費100萬元。4）財務費用中含支付給銀行的借款利息60萬元（借款金額1000萬元，期限1年）；支付給關聯(lián)方借款利息90萬元（借款金額1500萬元，期限1年），已知關聯(lián)方的權益性投資為400萬元，此項交易活動不符合獨立交

甲公司主營業(yè)務為電子產(chǎn)品的生產(chǎn)制造和銷售，位于A市，為增值稅一般納稅人，2020年經(jīng)認定為高新技術企業(yè)，2022年3月委托A市某稅務師事務所對2021年度進行所得稅匯算清繳，稅務師在工作底稿中記載相關內(nèi)容如下：（1）甲公司利潤表中營業(yè)收入為6500萬元，營業(yè)成本為3900萬元，稅金及附加265.5萬元，管理費用1650萬元，財務費用280萬元，銷售費用980萬元，資產(chǎn)減值損失265萬元，公允價值變動損失60.5萬元，投資收益600萬元，營業(yè)外收入800萬元，營業(yè)外支出350萬元。（2）經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)甲公司當年管理費用中有100萬元取得的發(fā)票不符合稅法規(guī)定。（3）管理費用中業(yè)務招待費65萬元，銷售費用中有600萬元為廣告費，以前年度結轉扣除的廣告費為10萬元。（4）資產(chǎn)減值損失系計提壞賬準備80萬元，存貨跌價準備85萬元。（5）公允價值變動損失系某交易性金融資產(chǎn)期末公允價值下降。（6）投資收益包括兩筆，第一筆為對A公司進行股權投資收到的分紅（A公司為上市公司，甲公司于當年3月投資，A公司于6月2日分紅400萬元），第二筆為對B公司的股權投資（對B公司投資作為長期